Slide 1: 2023年5月期 決算説明資料
2023年5月期 決算説明資料 2023年7月13日 本資料に掲載しております業績予想は現時点における事業環境に基づくものであり、今後様々な要因によって予想と 実際の業績が異なる可能性がございます。あらかじめ御承知おきくださいますようお願い申し上げます。 お問い合わせ先 経営企画部：阿部・木村（ＴＥＬ 045-914-8241） 1
Slide 2: 2023年5月期 実績 / 2024年5月期 計画
2023年5月期 実績 1. 損益計算書 2. 貸借対照表 3. キャッシュフロー計算書 4. 出退店状況（クリエイトエス・ディー） 5. 業績ハイライト（クリエイトエス・ディー） 2024年5月期 計画 1. 新規出店・既存店改装 2. 営業施策 3. 設備投資・配当推移 4. 2024年5月期計画（連結） 5. 中期経営計画進捗 サステナビリティ経営の推進 2
Slide 3: CREATE SD HOLDINGS
<= CREATESD I HOLDINGS 3
Slide 4: 2023年5月期 PL（連結）
1. 2023年5月期 PL（連結） 売上高は前年・計画共に達成、販管費計画内に収め増収増益を確保 2022.5期 累計 実績 2023.5期 累計 実績 ＜百万円＞ 構成比 ＜百万円＞ 構成比 前期比 計画比 (%) (%) (%) (%) 売上高 売 上 高 350,744 100.0 380,963 100.0 108.6 101.1 感染拡大による需要増に加え、 生活必需品を中心としたEDLP が奏功 売上総利益 95,578 27.3 102,987 27.0 107.8 99.5 売上総利益 販売管理費 77,402 22.1 84,075 22.1 108.6 99.4 調剤売上
Slide 5: 2023年5月期 BS（連結）
2. 2023年5月期 BS（連結） 2022年5月末 2023年5月末 （単位：百万円） 総資産 176,910 総資産 194,941 （+18,030） ■流動資産 +1,516 現預金の減少 △4,541 負債 売掛金の増加 +2,154 流動資産 78,532 商品の増加 +2,881 負債 99,631 （+7,944） 流動資産 70,587 ■固定資産 +16,514 （+1,516） 98,115 土地 +8,014 建物及び構築物 +4,596 純資産 純資産 固定資産 116,409 ■負債 +7,944 106,323 95,310 （+10,086） 買掛金の増加 +
Slide 6: 2023年5月期 CF（連結）
3. 2023年5月期 CF（連結） ■ キャッシュフロー計算書 2022.5期 2023.5期 ＜百万円＞ ＜百万円＞ 増 減 営 業 活 動 に よ る キ ャ ッ シ ュ フ ロ ー 16,101 18,985 2,884 投 資 活 動 に よ る キ ャ ッ シ ュ フ ロ ー △10,808 △20,491 △9,683 財 務 活 動 に よ る キ ャ ッ シ ュ フ ロ ー △2,908 △3,034 △126 現金及び現金同等物の増減額 2,384 △4,541 △6,925 現金及び現金同等物の期末残高 41,667 37,126 △4,541 ■ 設備投資・減価償却費
Slide 7: 出退店状況（クリエイトエス・ディー）
4. 出退店状況（クリエイトエス・ディー） ■ 出退店・改装 退店：ドラッグストア 3店舗（契約満了3店舗） 専門調剤薬局 1店舗（契約満了） 2023年5月期 出店数 神奈川 東京 静岡 千葉 愛知 その他 合計 ドラッグストア 17 2 5 6 2 2 34 出店 調剤薬局 31 8 7 8 4 2 60 ・改装 39店舗 （食品強化：8店舗、増築改装：1店舗、調剤拡張：2店舗、調剤開局フォロー：25店舗 等） ■ 期末店舗数 2023.5末 店舗数 神奈川 東京 静岡 千葉 愛知 その他 合計 ドラッグストア 404 113 94 55 20 31 717 併設薬局 203 53 28
Slide 8: 業績ハイライト（既存店売上高）
5. 業績ハイライト（クリエイトエス・ディー） ■ 既存店 売上高前年比（累計）：104.6％（上期：103.6％ 下期：105.5％） └ OTC：103.7％ 調剤：111.7％ 猛暑による 物価上昇・節約志向の高まりにより 季節品好調 生活必需品を中心としたEDLP奏功 第7波感染拡大 第8波感染拡大 コロナ5類移行に伴う による需要増 による需要増 人流回復・外出機会増 8
Slide 9: 業績ハイライト（セグメント別売上高）
5. 業績ハイライト（クリエイトエス・ディー単体） ■ セグメント別売上高 2022.5期 累計実績 2023.5期 累計実績 構成比 構成比 前期比 売上高（百万円） (%) 売上高（百万円） (%) (%) 医薬品 医 薬 品 94,159 27.4 104,590 27.8 111.1 ・総合感冒薬、抗原検査キット等 の販売数増 O T C 57,350 16.7 61,110 16.2 106.6 ・調剤併設推進による応需枚数増 調剤構成比11.6％と伸長（+0.9pt） 調 剤 36,808 10.7 43,479 11.6 118.1 化粧品 化 粧 品 42,075 12.2 4
Slide 10: 売上総利益率・販管費率
5. 業績ハイライト（クリエイトエス・ディー単体） ■ 売上総利益率・販管費率 売上総利益率 27.2％ 前期差 △0.3pt 計画差 △0.4pt ≪押下要因≫ ・EDLP推進 ・マスクや除菌関連商材の反動減による押下げ ≪押上要因≫ ・調剤売上構成比の伸長 ・抗原検査キット、医薬品等の販売増 販管費率 22.5％ 前期差 ±0.0pt 計画差 △0.4pt ・人件費率 12.4％ 前期差 △0.2pt 計画差 △0.2pt ≪計画差要因≫ ・現場での人時コントロールによる人件費抑制 （既存店人時数 前年比98.1％） ・その他経費率 10.1％ 前期差 +0.1pt 計画差 △0.2pt
Slide 11: 調剤薬局部門
5. 業績ハイライト（クリエイトエス・ディー単体） ■ 調剤薬局部門 2022.5期 2023.5期 前期比 累計 実績 累計 実績 前期差 全 店 売 上 （百万円） 36,808 43,479 118.1 枚数・売上高は堅調に推移 処方箋枚数 （千枚） 3,817 4,605 120.6 ・調剤併設の推進 処方箋単価 （円） 9,467 9,221 97.4 ・ｲﾝﾌﾙ、花粉等急性処方応需増 処方箋単価は97.9%とダウン 既 存 店 売 上 （百万円） 36,597 40,885 111.7 処方箋枚数 （千枚） 3,793 4,312 113.7 処方箋単価 （円） 9,472 9,2
Slide 12: 2024年5月期 計画
2024年5月期 計画 12
Slide 13: 新規出店・既存店改装
1. 新規出店・既存店改装 調剤併設を基本としたエリア内シェアアップと個店競争力強化 ■新規出店 2023.5月末 2024.5月末 ドラッグストア 50店舗 （前期 34店舗） 店舗数 店舗数 調 剤 薬 局 60店舗 （前期 60店舗） ドラッグストア 717 761 併設薬局 334 394 ・既存出店エリアにおけるドミナント深耕 併設率 46.6% 51.8% ‣多様な出店形態の推進 専門薬局 36 36 ‣土地取得も視野に競争力高い大型店開発に注力 スーパーマーケット 5 6 ・ワンストップ・ショートタイムショッピングの提供 総店舗 758 803 ‣コンセッショナリー業態出店 …ゆ
Slide 14: 営業施策（ドラッグストア部門）
2. 営業施策（ドラッグストア部門） アフターコロナにおける消費行動変化・節約志向の高まりへ対応 ■ヘルス&ビューティを中心とした販売強化 ・OTC医薬品、メイク化粧、季節品等、アフターコロナにおける需要増へ対応 …外出機会の増加・人流回復・セルフメディケーションの高まり 等 ・PB商品の新規開発・リニューアル （新規：40SKU ﾘﾆｭｰｱﾙ：29SKU） …NBと比較して価格優位性を確保、商品提案の強化 ■EDLP(エブリデイ・ロープライス)の推進 ・ＥＤＬＰ施策の継続推進 …引き続き値上げが続く中、一部商品において価格を据え置き集客力確保 ・ローコストオペレーションの徹底 …人件費・光熱
Slide 15: 営業施策（調剤薬局部門）
2. 営業施策（調剤薬局部門） 調剤薬局のドミナント化を推進しつつ地域密着かかりつけ機能を強化 2022年4月 診療報酬改定の影響 当社においては、2023年4月より調剤基本料及び地域支援体制加算が減額 約10億円/年の売上・利益の減少を想定 2405期 前期比 ■診療報酬改定への対応 調剤薬局部門 2305期 実績 計画 前期差 (%) ・調剤併設推進 応需枚数増によるカバー …既存店枚数前年比 114.1％ 全店売上（百万円） 43,479 50,336 115.8 ・地域支援体制加算の算定推進 処方箋枚数（千枚） 4,605 5,529 120.1 …算定店舗数目標 135店舗（前期+4
Slide 16: 設備投資・配当推移（設備投資額）
3. 設備投資・配当推移 ■設備投資額 推移 引き続き、積極的な設備投資を計画 …新店・改装、土地取得、物流センター、システム投資 等 ⇒24/5期は50店舗の出店、大型店舗の増加や土地建物の取得の他、 物流センター新設の手付金27億を見込み過去最高の280億を計画 （計画） 16
Slide 17: 設備投資・配当推移（1株当たり配当金）
3. 設備投資・配当推移 ■1株当たり配当金 推移 過去12年に渡り、連続増配 52円 ＋2円 …安定的かつ継続的に増配実施 ⇒23/05期は当初計画+2円の6円増配 2015年12月に株式分割を実施 16/05期以前は株式分割後換算 （予想） （当初計画） 17
Slide 18: 2024年5月期 通期計画（連結）
4. 2024年5月期 通期計画（連結） 2023.5期 実績 2024.5期 計画 通期 構成比 構成比 前期比 前期差 ＜百万円＞ ＜百万円＞ (%) (%) (%) （百万円） 売 上 高 380,963 100.0 404,100 100.0 106.1 +23,137 売 上 総 利 益 102,987 27.0 109,640 27.1 106.5 +6,653 販 売 管 理 費 84,075 22.1 90,400 22.4 107.5 +6,325 営 業 利 益 18,912 5.0 19,240 4.8 101.7 +327 経 常 利 益 19,428 5.1 19,8
Slide 19: 中期経営計画進捗
5. 中期経営計画進捗 2023.5期 2024.5期 2025.5期 2025.5期 実績 中期 当初計画 修正計画 計画 経営計画 前期比 ＜百万円＞ ＜百万円＞ ＜百万円＞ ＜百万円＞ 前期差 売 上 高 380,963 404,100 106.1 売 上 高 420,000 430,000 経常利益率 5.1％ 4.9％ △0.2 経常利益率 5.0％ 5.0％ 店 舗 数 758 803 +45 店 舗 数 850 850 調剤併設率 46.6％ 51.8％ +5.2 調剤併設率 55.0％ 55.0％ 売 上 高 ： 計画達成に向けて堅調に推移、2025.5期4,300億に上方修正
Slide 20: 中期経営計画進捗（経営基本戦略）
5. 中期経営計画進捗 2025.5期 2028.5期 中期経営計画 修正計画 修正計画 ＜百万円＞ ＜百万円＞ 売 上 高 430,000 520,000 経 常 利 益 率 5.0％ 5.0％ 店 舗 数 850 1,000 調 剤 併 設 率 55.0％ 65.0％ 経営基本戦略 地域密着の 調剤薬局の ﾜﾝｽﾄｯﾌﾟ・ｼｮｰﾄﾀｲﾑ ドミナント出店 併設推進 ｼｮｯﾋﾟﾝｸﾞの利便性 持続可能な成長を支える経営基盤 極めて感じの良い サステナビリティ ローコスト 応対・接遇 経営 オペレーション 20
Slide 21: サステナビリティ経営の推進
重要課題(マテリアリティ) 当社グループの目指す方向性 主な取り組み事例 サステナビリティ経営の推進 ・温室効果ガス排出量削減 ・ISO14001の全店認証取得継続 地球環境に配慮した ・資源、エネルギーの効率改善 ・空調、照明等のエネルギー効率改善 事業活動（E) ■重要課題（マテリアリティ）より抜粋 ・３R視点での廃棄物削減 ・配送効率改善によるCO₂排出量削減 ⇒25/5期 自社物流センターの新設を計画 重要課題(マテリアリティ) 当社グループの目指す方向性 主な取り組み事例 ・発注精度向上等によるフードロス削減 ・物流センター、店舗屋上での太陽光パネル設置 地球環境に配慮した ・温室効