Slide 1: 2023年度業績簡報
Stock Code: 1286 2023年度業績簡報 2024年3月12日
Slide 2: 免責聲明
免責聲明 本簡報所述資訊與鷹普精密工業有限公司（“公司”, 連同其附屬公司，統稱“集團”）截至二零二 三年十二月三十一日止年度的業務有關。本簡報旨在提供有關本集團的最新資訊，並不構成認購或購 買集團任何成員公司任何證券的要約、招攬、邀請或推薦。本簡報中的資訊採用摘要形式，並非對截 至二零二三年十二月三十一日止年度集團業務和經營成果的完整描述。本簡報不作任何明示或暗示的 陳述或保證，也不應依賴此處所含資訊的準確性，公正性或完整性。有關本集團二零二三年十二月三 十一日止的年度業績的更多詳細資訊，請參閱本集團在香港聯合交易所有限公司和本公司網站上發布 的二零二三年年度業績公告。 本簡報包含有關本集團
Slide 3: 2023年全年業績摘要
2023年全年業績摘要 稳健的收入增長 報表利潤上升；但調整後利潤下降 • 2023 年集團收入同比增長 5.7% 至 4,604.4百萬港元 • 股東應佔溢利增至585.1百萬港元，同比增長0.5%；經調整一次性重大 項目後，經調整股東應佔溢利下跌18.0% 至532.0百萬港元，主要受以 • 航空、能源和醫療終端市場收入增長強勁，增長 47.7% 至 696.1百萬 下因素影響: 港元 (a) 墨西哥新工廠還在爬坡階段、折舊費用大幅上升、墨西哥貨幣對美 • 多元化工業終端市場收入增長 1.4%，其中農業機械、工程機械及大 元大幅升值等因素，導致出現超過100百萬港元稅後虧損； 馬力發動機終
Slide 4: 按終端市場劃分的收入
按終端市場劃分的收入 2H/2022 2H/2023 FY2022 FY2023 2H/2022 2H/2023 增加/(減少) FY2022 FY2023 增加/(減少) 按終端市場 百萬港元 百萬港元 百萬港元 變動 百萬港元 百萬港元 百萬港元 變動 多元化工業 1,112.0 1,029.5 (82.5) -7.4% 2,183.8 2,213.6 29.8 1.4% 汽車 769.8 793.8 24.0 3.1% 1,699.5 1,694.7 (4.8) -0.3% 航空、能源及醫療 280.2 376.3 96.1 34.3% 471.4 696.1 224.7 47.7% 收
Slide 5: 按終端市場劃分的收入
按終端市場劃分的收入 2H/2022 2H/2023 增加/(減少) FY2022 FY2023 增加/(減少) 按終端市場 百萬港元 百萬港元 百萬港元 變動 百萬港元 百萬港元 百萬港元 變動 多元化工業 1,112.0 1,029.5 (82.5) -7.4% 2,183.8 2,213.6 29.8 1.4% - 工程機械 332.0 292.8 (39.2) -11.8% 646.9 695.0 48.1 7.4% - 大馬力發動機 254.5 243.8 (10.7) -4.2% 463.1 495.6 32.5 7.0% - 農業機械 176.1 215.0 38.9 22.1%
Slide 6: 按業務劃分的收入
按業務劃分的收入 2H/2022 2H/2023 FY2022 FY2023 2H/2022 2H/2023 Inc/(Dec) FY2022 FY2023 Inc/(Dec) 按業務 百萬港元 百萬港元 百萬港元 變動 百萬港元 百萬港元 百萬港元 變動 熔模鑄件 965.8 919.9 (45.9) -4.8% 1,899.6 1,914.8 15.2 0.8% 精密機加工件及其他 731.2 859.6 128.4 17.6% 1,486.0 1,808.3 322.3 21.7% 砂型鑄件 435.0 390.1 (44.9) -10.3% 815.6 823.9 8.3 1.0% 表
Slide 7: 按地區劃分的收入
按地區劃分的收入 2H/2022 2H/2023 FY2022 FY2023 2H/2022 2H/2023 增加/(減少) FY2022 FY2023 增加/(減少) 按地區 百萬港元 百萬港元 百萬港元 變動 百萬港元 百萬港元 百萬港元 變動 美洲 1,076.6 1,092.8 16.2 1.5% 2,123.0 2,233.3 110.3 5.2% - 美國 994.6 995.7 1.1 0.1% 1,957.7 2,019.0 61.3 3.1% - 其他 82.0 97.1 15.1 18.4% 165.3 214.3 49.0 29.6% 歐洲 686.2 712.6 26.
Slide 8: 2023年年度財務回顧
2023年年度財務回顧
Slide 9: 2023年年度財務回顧
2023年年度財務回顧 FY2022 FY2023 財務摘要 百萬港元 百萬港元 變動 銷售收入 4,354.7 4,604.4 5.7% 毛利 1,261.0 1,178.3 -6.6% 毛利率 29.0% 25.6% -3.4% 其他收入 23.9 30.2 26.4% 其他 (虧損) /收益淨額 (24.6) 20.0 -181.3% 銷售及分銷開支 (180.7) (158.5) -12.3% 行政及其他經營開支 (334.7) (341.7) 2.1% 經調整EBITDA 1,227.6 1,214.9 -1.0% 經調整EBITDA 利潤率 28.2% 26.4% -1.8% 本公
Slide 10: 毛利
毛利 百萬港元 29.0% 30.0% 1,700.0 25.6% 25.0% 1,400.0 1,261.0 40.0 26.1% 1,178.3 20.0% 1,100.0 222.2 27.2% 177.7 21.6% 15.0% 800.0 358.0 24.1% 375.8 20.8% 10.0% 500.0 33.7% 640.8 630.0 32.9% 200.0 5.0% (5.2) -9.1% (100.0) FY2022 FY2023 0.0% 熔模鑄件 精密機加工件及其他 砂型鑄件 表面處理 毛利率 各個業務分部毛利率 10
Slide 11: 銷售成本分析
銷售成本分析 百萬港元 4,000.0 3,500.0 3,426.1 3,093.7 580.7 16.9% 3,000.0 541.9 17.5% 6.5% 221.0 2,500.0 7.5% 322.3 9.4% 232.3 249.5 8.1% 2,000.0 827.0 24.1% 790.0 25.5% 1,500.0 1,000.0 1,280.0 41.4% 1,475.1 43.1% 500.0 - FY2022 FY2023 材料成本（含原材 員工成本 折舊 燃料開支及能耗 其他 料及輔料） 各成本組成部分佔總銷售成本的百分比 11
Slide 12: 運營費用分析
運營費用分析 百萬港元 銷售及分銷開支 百萬港元 行政及其他經營開支 300.0 500.0 9.0% 4.1% 7.7% 8.0% 7.4% 250.0 4.0% 400.0 7.0% 3.4% 341.7 334.7 200.0 6.0% 180.7 300.0 158.5 5.0% 150.0 4.0% 2.0% 200.0 100.0 3.0% 2.0% 100.0 50.0 1.0% - 0.0% - 0.0% FY2022 FY2023 FY2022 FY2023 銷售及分銷開支 銷售及分銷開支佔總收入% 行政及其他經營開支 行政及其他經營開支佔總收入% 12
Slide 13: 主要營運資金比率
主要營運資金比率 存貨平均周轉天數 貿易應收款項及應收票據平均周轉天數 日 百萬港元 日 百萬港元 1,500 135 150 1,600 105 121 123 84 88 88 1,400 90 1,200 1,152.1 120 1,200 1,091.2 1,081.4 75 974.6 961.2 1,000 972.2 900 90 60 800 600 60 45 600 400 30 300 30 200 15 - - 0 - 12/31/2021 12/31/2022 12/31/2023 12/31/2021 12/31/2022 12/31/2023 貿易應付款項平均周轉
Slide 14: 資本支出
資本支出 百萬港元 FY2021-FY2024實際及預測資本支出 1,500.0 1500 12.3% 1,200.0 8.5% 1200 1,054.1 5.7% 900.0 900 590.1 713.0 599.7 600.0 553.3 600 319.9 353.1 257.9 300.0 300 464.0 393.1 246.6 295.4 0.0 0 FY2021 FY2022 FY2023 FY2024 實際資本支出 預測資本支出 資本支出(不含墨西哥)佔收入的百分比 集團(不含墨西哥) 墨西哥 14
Slide 15: 股息及可用銀行授信
股息及可用銀行授信 百萬港元 股息 百萬港元 可用銀行授信 400.0 2,100.0 57% 350.0 1,800.0 46% 45% 300.0 1,500.0 250.0 1,200.0 200.0 900.0 1,785.6 150.0 301.9 301.4 600.0 100.0 1,101.2 1,114.4 190.2 50.0 300.0 - - FY2021 FY2022 FY2023 FY2021 FY2022 FY2023 股息 股息分配比率 可提取的銀行授信 15
Slide 16: 主要財務比率
主要財務比率 經調整股東回報率 淨負債比率 20.0% 50.0% 14.9% 39.2% 40.0% 15.0% 33.2% 11.5% 10.1% 30.0% 10.0% 22.1% 20.0% 5.0% 10.0% 0.0% 0.0% FY2021 FY2022 FY2023 FY2021 FY2022 FY2023 x 淨債務 / 經調整 EBITDA 利息覆蓋率 x 1.5 1.4 25.0 1.3 20.0 18.5 1.0 1.0 15.0 13.4 10.0 0.5 6.2 5.0 - - FY2021 FY2022 FY2023 FY2021 FY2022 FY2023 16
Slide 17: 可持續發展摘要
可持續發展摘要 ⚫ 堅持低碳排放，減少製造過程中的能源消耗， 過去3年集團溫室氣體排放和能源消耗密度持續下降： 噸二氧化碳/ 噸標煤/ 百萬港元收入 溫室氣體排放密度 百萬港元收入 能源消耗密度 60.0 15.0 45.0 10.0 30.0 50.8 13.3 37.7 5.0 10.4 9.2 15.0 33.7 - - FY2021 FY2022 FY2023 FY2021 FY2022 FY2023 ⚫ 承諾自2020年起，將2030年溫室氣體排放和能源消耗強度降30%以及水密度40%；累计截至2023年12月 31日，溫室氣體排放、能源消耗強度以及水密度已分别下降41.1%、32.
Slide 18: impro
impro
Slide 19: 墨西哥聖路易斯波托西市(SLP)園區發展動態
墨西哥聖路易斯波托西市(SLP)園區發展動態 SC-SM SC-SM 航空零部件 航空零部件 Aerospace & SC 工廠 & ST 工廠 工廠 &STSTPlant SC 工廠 PM 工廠 PM 工廠 IC 工廠 工廠 IC Plant IC (照片拍攝於2024年3月1日) (照片拍攝於2023年8月2日) ⚫ 墨西哥 SLP 園區精密加工(PM)、砂型鑄造(SC) 和熔模鑄造(IC)工廠已開始投產 ⚫ 餘下的航空零部件工廠和表面處理(ST)工廠，正爭取於二零二四年內完成生產綫安裝並啟動航空體系認證和試生產 ⚫ 鑒於本集團墨西哥SLP 園區未來顯著的增長預期，本集團將開始部署墨西哥S
Slide 20: 業務展望
業務展望 ⚫ 環球經濟仍處於增長放緩、高通脹、潛在的地緣政治衝突及多邊關係緊張局勢等，將抑制短期收入 增長率 ⚫ 鷹普繼續秉持行之有效的「全球化佈局」及「多元化終端」戰略有效分散業務組合，對沖不同終端 市場的潛在風險 ⚫ 航空和能源終端市場預計將繼續保持強勁增長，醫療終端市場有較多的新產品正在開發和認證階段 ⚫ 隨著人工智能迅速發展，歐洲和美國市場對人工智能相關的大數據中心需求大增，刺激分佈式發電 機需求，從而拉動大馬力引擎零部件的需求大幅上升 ⚫ 在乘用車市場繼續以高質量和高性價比的產品搶佔更多市場及客戶錢包份額，在商用車市場上有相 當多數量之新項目正在開發 ⚫ 雖然集團部分終端市場2024
Slide 21: impro
impro
Slide 22: 附錄 – 財務摘要
附錄 – 財務摘要
Slide 23: 附錄 – 經調整股東應佔溢利和經調整EBITDA
附錄 1 – 經調整股東應佔溢利和經調整EBITDA FY2022 FY2023 百萬港元 百萬港元 變動 經調整股東應佔溢利之對賬 除稅後溢利 582.8 586.8 調整（稅後）: - 根據土耳其稅務程序守則所規定的通脹會計處理確認一間土耳其附屬 - (80.8) 公司的遞延稅項資產 - 南通火災事件所導致的物業、廠房及設備以及存貨減值虧損撥備， 62.2 (14.6) 扣除已收保險理賠 - 與過去收購價分配相關之攤銷及折舊 18.0 36.2 - 有關佛山美鍛工廠的員工遣散費撥備 - 6.1 - 出售德國工廠土地、物業及機器收益 (13.1) - 經調整本年度溢利 649.9 533.7
Slide 24: 附錄 – 綜合損益表
附錄 2 – 綜合損益表 FY2022 FY2023 百萬港元 百萬港元 收入 4,354.7 4,604.4 銷售成本 (3,093.7) (3,426.1) 毛利 1,261.0 1,178.3 其他收入 23.9 30.2 其他(虧損)/收益淨額 (24.6) 20.0 銷售及分銷開支 (180.7) (158.5) 行政及其他經營開支 (334.7) (341.7) 經營溢利 744.9 728.3 融資成本淨額 (55.9) (108.4) 除稅前溢利 689.0 619.9 所得稅 (106.2) (33.1) 年內溢利 582.8 586.8 以下各項應佔： - 本公司權益股東
Slide 25: 附錄 – 綜合財務狀況表
附錄 3 – 綜合財務狀況表 12/31/2022 12/31/2023 百萬港元 百萬港元 非流動資產 物業、廠房及設備 4,050.2 4,535.5 購買物業、廠房及設備預付款項 46.8 52.4 無形資產 248.4 214.8 商譽 230.8 227.5 遞延開支 163.2 161.1 其他金融資產 1.6 1.6 遞延稅項資產 69.3 121.3 4,810.3 5,314.2 流動資產 存貨 1,152.1 961.2 貿易應收款項及應收票據 1,091.2 1,081.4 預付款項、按金及其他應收款項 219.2 302.9 可收回稅項 6.9 10.3 現金及現金等價
Slide 26: 附錄 – 綜合財務狀況表
附錄 3 – 綜合財務狀況表 12/31/2022 12/31/2023 百萬港元 百萬港元 流動負債 銀行貸款 942.4 1,028.6 租賃負債 14.4 7.7 貿易應付款項 457.8 519.5 其他應付款項及應計費用 303.1 308.9 應付稅項 94.5 59.6 1,812.2 1,924.3 流動資產淨值 1,140.5 1,062.4 總資產減流動負債 5,950.8 6,376.6 非流動負債 銀行貸款 1,244.2 1,211.9 租賃負債 4.9 9.6 遞延收入 129.4 135.1 界定福利退休計畫責任 67.3 64.3 遞延稅項負債 107.0 54
Slide 27: 附錄 – 綜合財務狀況表
附錄 3 – 綜合財務狀況表 12/31/2022 12/31/2023 百萬港元 百萬港元 資本及儲備 股本 188.5 188.7 儲備 4,190.8 4,691.9 本公司權益股東應佔權益總額 4,379.3 4,880.6 非控股權益 18.7 20.3 權益總額 4,398.0 4,900.9 27
Slide 28: 附錄 – 綜合簡明現金流量表
附錄 4 – 綜合簡明現金流量表 FY2022 FY2023 百萬港元 百萬港元 經營活動 經營所產生現金 940.5 1,454.5 已付稅項 (103.0) (173.1) 經營活動所產生現金淨額 837.5 1,281.4 投資活動 物業、廠房及設備付款 (634.9) (711.4) 出售物業、廠房及設備所得款項 38.0 6.6 遞延開支付款 (76.1) (76.0) 利息收入 4.5 7.9 支付過往收購代價 (545.0) - 投資活動所用現金淨額 (1,213.5) (772.9) 28
Slide 29: 附錄 – 綜合簡明現金流量表
附錄 4 – 綜合簡明現金流量表 FY2022 FY2023 百萬港元 百萬港元 融資活動 銀行貸款所得款項 1,626.6 1,295.0 銀行貸款還款 (950.7) (1,228.3) 已付利息 (59.6) (115.5) 已付租金 (9.4) (15.7) 行使購股權所得款項 3.0 6.5 已付本公司權益股東股息 (286.3) (301.7) 派付予非控股權益的股息 (3.8) - 融資活動所得/(所用)現金淨額 319.8 (359.7) 現金及現金等價物(減少) /增加 (56.2) 148.8 於一月一日的現金及現金等價物 579.0 483.3 外匯匯率變動影響 (39.
Slide 30: impro
impro Reliable - Flexible - Global ah