Slide 1: 2024年5月期 通期決算報告
2024年５月期 通期決算報告 シグマ光機株式会社 2024年 7月 17日 (水) 証券コード： 7713 COPYRIGHT © 2024 SIGMA KOKI Co.,LTD.
Slide 2: 目次
目次 １. 2024年5月期通期決算概要・2025年5月期通期見通し 取締役 管理本部長兼経理部長 石井 康之 ２. 中期経営戦略・事業トピックス 執行役員 総務部長兼経営企画グループリーダー 本多 隆 ３. 質疑応答 COPYRIGHT © 2024 SIGMA KOKI Co.,LTD. 1
Slide 3: 2024年5月期通期 決算概要報告（連結）
１ 2024年5月期通期 決算概要報告（連結） ●一部の海外地域及び半導体向け等の一部需要鈍化の他、被災の影響等により減収減益。 ●災害による損失を計上し、固定資産売却益を計上した対前期比で当期純利益が大幅減少。 FY22 FY23 FY24 FY24期修正予算比 【百万円】 実績 YoY 実績 YoY 実績 YoY 増減額 増減率 売上高 10,354 +18.1 ％ 11,367 +9.8 ％ 11,213 △1.4 ％ △26 △0.2 ％ 営業利益 1,437 +46.2 ％ 1,504 +4.6 ％ 1,178 △21.7 ％ +83 +7.6 ％ 経常利益 1,614 +40.1
Slide 4: 特殊要因：当期純利益の増減分析（FY23~FY24）
２ 特殊要因： 当期純利益の増減分析（FY23~FY24） ●半導体業界等の一部要因による製品MIX悪化及び被災の影響等により営業利益が減少。 ●前期の固定資産売却益の剥落と当期の災害関連の特損等の一時的な要因もあり大幅減少。 1,493 (百万円) 固定資産売却益等 479 営業利益 営業外損益 当期純利益 固定資産売却益等除く △326 災害による損失関連 法人税等 687 1,013 ・製品MIX悪化 △15 ・被災により一時稼働停止 ・代替生産委託で調達費増加等 △369 その他特別損益 +378 ・在庫廃棄損、機械装置修繕等 +6 ・※災害損失引当金繰入額 （建物等の復旧費用等） F
Slide 5: 特殊要因：令和6年1月能登半島地震による影響
３ 特殊要因： 令和6年1月能登半島地震による影響 被災工場：能登工場（石川県志賀町） 『令和6年能登半島地震による影響に関するお知らせ（第五報）』 (2024年5月23日発表) 主な製造品目： ①生産設備： 光学基本機器製品等 ※同SG製品は中国グループ会社も生産 ⇒1次修繕が完了し、大部分復旧。 （代替生産を実施中） 一部の生産設備は高精度加工用の2次修繕実施中。 ②生産体制： 販売拠点 ⇒供給体制は通常稼働と同等水準まで回復。 生産工場 技術 サプライチェーン連携強化と工場復旧で生産能力増強。 ｾﾝﾀｰ 製品の安定供給に努める。 開発拠点 能登 ③建物等の設備： 工場 ⇒工場稼働に必要な
Slide 6: セグメント別売上高・営業利益
４ セグメント別売上高・営業利益 【百万円】 売上高 営業利益 【百万円】 売上高 FY22 FY23 FY24 1,437 1,504 製品区分 実績 実績 実績 構成比 YoY 1,178 要素部品事業 9,018 9,720 9,215 82.2 % △5.2 % 光学基本機器製品(HW) 2,868 3,014 2,728 24.3 % △9.5 % 自動応用製品(MS) 1,627 1,691 1,870 16.7 % +10.6 % 11,367 11,213 光学素子･薄膜製品(OP) 4,522 5,013 4,615 41.2 % △7.9 % 10,354 3,014 2,
Slide 7: 海外販売先別売上高
５ 海外販売先別売上高 ●地政学的リスク高い状況続く。海外売上高減少△2.8%(YoY) FY24 海外売上高 アメリカ △11.9%(YoY) ヨーロッパ +18.7%(YoY) 3,676 百万円 百万円 百万円 1,725 1,519 海外売上高構成比率 32.8 % 1,308 562 639 759 FY22 FY23 FY24 FY22 FY23 FY24 販売先別売上高構成比 アジア・オセアニア △1.6%(YoY) アジア 百万円 ・オセアニア 1,466 1,292 1,272 11.3% ヨーロッパ その他 △0.3%(YoY) 6.8% FY22 FY23 FY24 百万
Slide 8: 営業利益変動要因（FY23~FY24）
６ 営業利益変動要因（FY23~FY24） ●海外等の一部需要鈍化及び被災による一時的な稼働停止等により325百万円減益 (百万円) ■各項目の対前年比 (百万円) FY23営業利益 1,504 売上高： △154（利益減少） 売上高 154 ・海外等一部需要鈍化、工場被災による一時稼働停止等 原価：材料費等 228 売上原価： +1（利益減少） ・材料費等： +228 原価：労務費 25 製品MIX悪化、外注加工費等の増加等 ・労務費： △25 原価：その他等 202 被災による工場の一時稼働停止、賞与の減少等 ・その他等： △202 被災による在庫損傷の特損振り替え、子会社の在庫評価損失の
Slide 9: 売上原価構成比・販売管理費構成比
７ 売上原価構成比・販売管理費構成比 ●原材料費の高止まり、外部調達費の増加。製品MIXの悪化により原価率が悪化。 ●積極的な販売活動を行い、販売促進費等が増加。 売上原価構成比 販売管理費構成比 (％) 売上原価合計 (％) 100% 100% (百万円) 100% 販売管理費合計 (6,926) (6,928) 100% (3,106) (百万円) 100% (2,936) (6,269) 100% 販売促進費 (2,646) 16.2% ＆広告宣伝費 16.5% 16.5% 63.3% 材料費等 66.6% 60.0% 人件費 43.2% 44.0% 41.9% 2.6% 減価償却費 3
Slide 10: バランスシート概要
８ バランスシート概要 ●当社技術センター新工場棟の完成、投資有価証券の増加等により、固定資産が増加。 ●仕入債務の減少等により負債減少。自己資本比率は81.4%で安定推移。 資産の部 / 増減率（YoY） 負債・純資産の部 / 増減率（YoY） (百万円) (百万円) 20,945 資産合計 +1.5% 20,945 負債・純資産合計 +1.5% 20,634 20,634 3,802 負債 △11.6% 4,301 12,534 流動資産 △5.4% 13,251 16,332 17,142 純資産合計 +5.0% 7,382 8,410 固定資産 +13.9% FY23 FY24 FY2
Slide 11: キャッシュフロー概要
９ キャッシュフロー概要 ●設備投資を積極的に行い現金及び現金同等物の期末残高が減少 【百万円】 営業CF 投資CF FCF 財務CF 現金及び現金同等物の期末残高 4,330 4,181 3,904 3,510 1,410 1,165 982 465 133 182 13 94 △119 △112 △47 △187 △173 △653 △618 △1,458 FY23’2Q FY23’4Q FY24'2Q FY24'4Q COPYRIGHT © 2024 SIGMA KOKI Co.,LTD. 10
Slide 12: 2025年5月期通期計画（連結）
10 2025年5月期通期計画（連結） ●高付加価値製品の提案・販売、生産技術向上・生産性向上等により、増収を目指す。 ●持続的な成長に向けた設備投資による償却費増加。材料費高止まり等で営業利益横ばい。 FY23 FY24 FY25 【百万円】 通期実績 構成比 通期実績 構成比 上期予算 下期予算 通期予算 構成比 YoY YoY(%) 売上高 11,367 100.0 % 11,213 100.0 % 5,640 6,180 11,820 100.0 % +606 +5.4 % 営業利益 1,504 13.2 % 1,178 10.5 % 410 750 1,160 9.8 % △18 △
Slide 13: 設備投資・減価償却費・研究開発費見込み
11 設備投資・減価償却費・研究開発費見込み ●設備投資は石川県能登工場の新規設備導入等より高い水準を継続。 ●将来に向けた研究開発継続。 設備投資・減価償却費 研究開発費 (百万円) (百万円) 減価償却費 設備投資 1,121 部材費 人件費等 925 357 366 358 839 339 300 258 448 310 265 361 376 385 198 73 99 47 65 FY22 FY23 FY24 FY25見込み FY22 FY23 FY24 FY25見込み COPYRIGHT © 2024 SIGMA KOKI Co.,LTD. 12
Slide 14: 収益性・財務安定性
12 収益性・財務安定性 ●2025年5月期後半に向けて市場が回復見込み。 ●FY23,FY24の特殊要因が剥落して安定回復の見通し。 親会社に帰属する 自己資本利益率(ROE) 当期純利益 / 1株当たり純利益(EPS) 財務体質 (百万円) (%) (百万円) 9.6% 8.2% ※5.3% 4.1% FY23 FY24 ※1 1,493 (円) 210.85 1,170 自己資本比率 78.7% 81.4% 900 165.23 ※2 687 127.07 97.03 利益剰余金 10,343 10,725 純有利子負債 △3,303 △3,024 FY22 FY23 FY24 FY25
Slide 15: 配当金推移
13 配当金推移 ●継続的・安定的な配当を維持 47.6% 43.3% 33.1% 34.4% 配当性向 24.2% 19.9% 見込み (円) 42 42 42 40 40 40 20 21 21 中間 20 20 20 収益拡大に （予定） より増配 22 21 21 期末 20 20 20 （予定） FY20 FY21 FY22 FY23 FY24 FY25見込み COPYRIGHT © 2024 SIGMA KOKI Co.,LTD. 14
Slide 16: 目次
目次 １. 2024年5月期通期決算概要・2025年5月期通期見通し 取締役 管理本部長兼経理部長 石井 康之 ２. 中期経営戦略・事業トピックス 執行役員 総務部長兼経営企画グループリーダー 本多 隆 ３. 質疑応答 COPYRIGHT © 2024 SIGMA KOKI Co.,LTD. 15
Slide 17: 中期経営戦略
１ 中期経営戦略 経営理念 「光産業を通じ、社会に貢献します」 中期経営戦略の４つの柱 成長戦略 ビジネスモデル変革 新市場開拓＆既存事業深耕 01 02 マーケットを絞った独自製品の展開 事業継承 03 04 社会貢献 次世代経営幹部・中核人材の育成 Light Solutions for Life🄬 COPYRIGHT © 2024 SIGMA KOKI Co.,LTD. 16
Slide 18: 中期経営戦略の4本柱の進捗
２ 中期経営戦略の4本柱の進捗 長期視点からの企業価値最大化に向けた経営戦略を推進しております。 成長戦略 ビジネスモデル変革 ①既存事業の継続成長 ①特定マーケット向けオリジナル製品の企画＆開発＆生産 ②新市場・成長市場向け展開強化 ②専門企業とのコラボレーション企画＆開発 微細マイクロボールレンズ搭載 管理医療機器認証された ロボティクスとAI画像解析を統合した 半導体など バイオ・メディカル AI&ロボティクス 量子 など 超解像度顕微鏡 生体情報モニタ製品 光学素子の自動欠陥検査装置 事業継承・中核人材育成 社会貢献 ①次世代経営幹部の育成 ①持続可能な企業活動に向けたサステナビリティ
Slide 19: 主要マーケット
３ 主要マーケット 国家PJ&研究機関 FPD＆半導体 通信・車・センシング ●量子関連 ●次世代装置(超微細加工等) ●次世代通信モジュール組立装置 ●ナノ精度位置決め技術 ●AI & IoT ●次世代通信関連 ●ハイパワー・特殊使用環境 ●OLED・次世代パネル ●高分解能角度センサ メディカルフォトニクス 防衛・航空宇宙 その他産業装置等 ●低侵襲治療・美容用途 ●宇宙探査 ●装置の多機能・高性能化 ●ポータブル化・遠隔治療 ●天文観察 ●形状測定・微細加工・表面改質 ●再生医療・バイオ観察 ●海上・航空監視 ●省エネ・環境配慮 ●AI & IoT COPYRIGHT © 2024 SI
Slide 20: 主要マーケット別2025年5月期見通し
４ 主要マーケット別2025年5月期見通し 国家PJ&研究機関 FPD＆半導体 通信・車・センシング ●大型国家PJ向け出荷完了 ●半導体向け設備組込製品、 ●通信デバイス向けシステム、 ⇒次世代PJ対応中 高精度光学ユニット需要継続 ユニットの需要増加 ●高難易度光共振器対応中 ●FPD向け設備組み込み継続 メディカルフォトニクス 防衛・航空宇宙 その他産業装置等 ●医療向けレーザシステム継続 ●防衛向光学ユニット継続 ●放射線分野向け測定装置 ●バイオ向けユニットの需要継続 ●航空宇宙関連の需要増加 COPYRIGHT © 2024 SIGMA KOKI Co.,LTD. 19
Slide 21: 2025年5月期海外マーケット概況
５ 2025年5月期海外マーケット概況 ●設備投資意欲は鈍化傾向も大口案件は堅調 ●設備投資意欲に足踏みも下期から回復見込み ●研究機関向け大口/高難度チャレンジ案件の 受注フォロー中 ●生産設備用OEM製品の受注に注力 欧州 北米 ●バイオフォトニクス向け製品の受注フォロー中 ●国家PJ等、高難度チャレンジ案件獲得に注力 ・南米 ●計測分野向けOEM光学素子の受注継続、 ●バイオメディカル/バイオフォトニクス分野向けの 出荷対応中 光学ユニットの受注継続、出荷対応中 (参考)2024年5月期 販売先別売上高構成比 アジア ・オセアニア 11.3% ヨーロッパ 6.8% ●中国を中心とした生産
Slide 22: 2025年5月期通期活動方針
６ 2025年5月期通期活動方針 ＜営業＞ ＜技術＞ ●ｳｪﾌﾞ展開＆ﾌﾞﾗﾝﾃﾞｨﾝｸﾞ&ﾏｰｹﾃｨﾝｸﾞ ●中核技術の総合力での製品開発 ●有力・成長分野の新市場/新顧客層開拓 ●営業連携による売上寄与額の向上 ●ﾒｰｶｰ営業によるｱﾌﾟﾘｹｰｼｮﾝ提案力強化 ●スキル/経験の可視化と組織対応 ●海外グループ会社の販売調達体制強化 ●製品ポートフォリオ変革(新分野展開) ＜生産＞ ＜コーポレート＞ ●生産工場のリノベーション/拡充 ●人的資本の取り組み強化 ●生産技術の改革/伝承(人材育成) ●業績の定量分析の強化 ●生産性向上/体制強化(原価低減) ●IT活用での業務変革(DX) ●変種
Slide 23: トピックス 製品ラインナップの拡充
７ トピックス 製品ラインナップの拡充（高付加価値化への取り組み） 光学素子・薄膜製品： 非球面レンズ 光学システム製品： 広視野高NA対物レンズ 非球面レンズ 特徴： 対物レンズ 広視野高NA対物レンズ ●光学システムをコンパクト化できる ・複数枚の組みレンズの性能を1枚で実現 ・集光する焦点距離を短くできる等 ●集光性能等の光学性能が高い 特徴： 高NA(≒高分解能)のまま、 最新設備の導入 期待される分野： 広い視野(≒広い観察範囲)を実現 ⇒サンプル加工対応 ●エレクトロニクス ・微細加工装置＆精密検査装置 ●医療機器、バイオ顕微鏡 期待される分野： ●半導体関連装置への組み込み用途
Slide 24: 目次
目次 １. 2024年5月期通期決算概要・2025年5月期通期見通し 取締役 管理本部長兼経理部長 石井 康之 ２. 中期経営戦略・事業トピックス 執行役員 総務部長兼経営企画グループリーダー 本多 隆 ３. 質疑応答 COPYRIGHT © 2024 SIGMA KOKI Co.,LTD. 23
Slide 25: 将来の見通しに関する注意事項
将来の見通しに関する注意事項 ご清聴ありがとうございました。 本説明会にて提供させていただいた情報および本資料内に記載されて いる当社グループに関する業績予想、方針、経営戦略、目標等に関して は、現時点で入手可能な情報に基づき作成しております。 よって、今後様々な要因により将来の見通しに関する記載事項や予想 数値等が変化することが考えられます。すなわちこれら記載事項や予想数 値等はその性質上、将来そのとおりに実現するという保証は致しかねます のでご留意ください。 COPYRIGHT © 2024 SIGMA KOKI Co.,LTD.
Slide 26: 補足資料
補足資料 COPYRIGHT © 2024 SIGMA KOKI Co.,LTD.
Slide 27: 四半期別セグメント別売上高・営業利益
四半期別セグメント別売上高・営業利益 売上高 FY23’1Q FY23’2Q FY23’3Q FY23’4Q FY24’1Q FY24’2Q FY24’3Q FY24’4Q 【百万円】 実績 実績 実績 実績 実績 実績 実績 実績 要素部品事業 2,276 2,542 2,396 2,504 2,333 2,354 2,186 2,340 光学基本機器製品(HW) 749 828 730 705 717 706 660 645 自動応用製品(MS) 390 364 423 513 461 514 426 468 光学素子･薄膜製品(OP) 1,136 1,349 1,241 1,286 1,
Slide 28: 売上高・利益率推移
売上高・利益率推移 売上高 (百万円) 売上総利益率 営業利益率 3,006 2,872 2,845 2,897 2,788 2,804 2,822 2,643 2,688 2,617 2,575 2,392 2,371 2,318 2,166 2,132 2,165 2,228 2,028 1,826 39.5% 38.3% 40.5% 40.5% 39.7% 39.5% 38.9% 40.7% 40.7% 38.0% 38.3% 38.6% 39.2% 37.2% 37.2% 37.7% 38.0% 36.1% 36.9% 36.3% 13.9% 14.8% 15.4% 14.6% 14.
Slide 29: グループ会社別売上高・営業利益
グループ会社別売上高・営業利益 【百万円】 売上高 FY22 FY23 FY24 シグマ光機 本社：日本 開発、販売、生産 8,829 9,454 9,287 OptoSigma 本社：アメリカ 販売 1,606 2,059 1,807 OptoSigma Europe 本社：フランス 販売 553 689 784 SHANGHAI SIGMA KOKI 本社：中国 生産 800 874 612 OptoSigma Southeast Asia 本社：シンガポール 販売 147 146 222 消去又は全社 △1,583 △1,857 △1,501 連結 10,354 11,367 11,21
Slide 30: 売上原価の推移
売上原価の推移 FY22 FY23 FY24 【百万円】 実績 構成比 実績 構成比 実績 構成比 YoY 売上高 10,354 100.0 % 11,367 100.0 % 11,213 100.0 % △1.4 % 売上原価 6,269 60.6 % 6,926 60.9 % 6,928 61.8 % +0.0 % 材料費等 3,763 36.4 % 4,386 38.6 % 4,614 41.2 % +5.2 % 労務費 1,749 16.9 % 1,779 15.7 % 1,754 15.6 % △1.4 % 減価償却費 242 2.3 % 247 2.2 % 248 2.2 % +0
Slide 31: 販売管理費の推移
販売管理費の推移 FY22 FY23 FY24 【百万円】 実績 構成比 実績 構成比 実績 構成比 YoY 売上高 10,354 100.0 % 11,367 100.0 % 11,213 100.0 % △1.4 % 販売管理費 2,646 25.6 % 2,936 25.8 % 3,106 27.7 % +5.8 % 販売促進費 353 3.4 % 369 3.3 % 401 3.6 % +8.6 % 広告宣伝費 83 0.8 % 114 1.0 % 100 0.9 % △11.7 % 人件費 1,108 10.7 % 1,290 11.4 % 1,342 12.0 % +4.0 % 減
Slide 32: 設備投資・研究開発費補足説明
設備投資・研究開発費補足説明 主要設備投資 研究開発費補足説明 ○FY22実績 【百万円】 ・上海シグマ光機設備投資 0.9 億円 ○人件費等 研究開発費 ・光学素子設備投資 0.5 億円 （人件費込み） ・基本機器設備投資 0.1 億円 人件費等 売上高比率 ○FY23実績 ----------------------------------------- ・白山技術センター増築(当期支払分) 2.8 億円 FY22 310 3.5% ・光学素子設備投資 2.1 億円 FY23 300 3.2% ・能登工場増築(当期支払分) 1.5 億円 FY24 265 3.0% ・オプトシグマ設備投資