Slide 1: 2026年12月期 第1四半期決算説明資料
2026 年12 月期 第1四半期決算説明資料 ノバシステム株式会社 証券コード 5257 2026年4月30日
Slide 2: 目次
01 エグゼクティブサマリー 02 202 6年12 月期第1四半期 決算概要 03 ＡＩ成長戦略 04 2026 年12 月期 業績予想、配当予想 05 Appendix
Slide 3: エグゼクティブサマリー
エグゼクティブ サマリー © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED 3
Slide 4: 経営理念・行動指針
経営理念 挑戦は未来を変える 行動指針 スマートに働く よく遊び、 よく学ぶ 夢や理想に近づく
Slide 5: 主なターゲット・リソースの特徴
主なターゲット リソースの特徴 システム開発 保険会社・金融機関 不足する優秀な 業界慣習を理解した などエンタープライズ DX人材を中心に増員し 深い専門性 企業がメイン システム開発を提供 © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED 5
Slide 6: 第1四半期ハイライト
第1四半期ハイライト 収益性の回復 営業利益：前年同期比＋ 26.6 ％ 長期プロジェクト案件：想定原価内で進行中、販管費：計画内で推移 前年同期比で増収増益 採用状況 前年同期比 新卒 26 名入社（ 4/1） 売上高 1,718 百万円 ＋ 2.4 ％ キャリア 15 名入社（ 1月～4月） 対上期計画進捗率 50.5 ％ 営業利益 121 百万円 ＋ 26.6 ％ 前年同期比 人的資本投資 対上期計画進捗率 淀屋橋オフィスの開設 73.9 ％ © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED 6
Slide 7: 2026年12月期 第1四半期 決算概要
202 6年12 月期 第1四半期 決算概要 © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED 7
Slide 8: 決算概要
決算概要 システムインテグレーション事業を中心に、売上高、利益共に計画を上回り順調に推移 特別損失：役員退職慰労金 22.5 百万円は、営業利益及び経常利益の増加により吸収 2025 年12 月期 2026 年12 月期 （百万円） 1Q実績 1Q 実績 YoY 上期計画 対上期計画進捗率 売上高 1,676 1,718 2.4 % 3,403 50.5 % ┗システムインテグレーション 1,644 1,686 2.5 % - - ┗クラウドサービス 32 31 △1.9 % - - 売上総利益 321 375 16.5 % - - 販売費及び一般管理費 226 253 12.2 % - -
Slide 9: 営業利益の増加要因
営業利益の増加要因 収益性の回復：売上高の増加に加え売上原価の低減も寄与し、売上総利益が増加 販管費の増加分（オフィス開設費、賃借料等）を売上総利益の増加分で吸収 営業利益の増加要因（前年同期比較） YoY +26.6 % 160 12 140 41 121 120 △ 27 100 95 80 60 40 20 0 1Q 営業利益 2Q 3Q 4Q 売上高の増加 1Q 2Q 3Q売上原価の低減 4Q 1Q 2Q 販管費の増加 3Q 4Q 営業利益 2025.1Q 2026.1Q 2023/12 2024/12 2025/12 © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS
Slide 10: 業績の推移
業績の推移 収益性の回復：売上総利益率、営業利益率共に回復軌道へ 売上高と売上総利益率・営業利益率の推移 売上高（百万円） 売上総利益率 営業利益率 YoY +2.4 % 1,731 48.0% 1,717 1,676 1,690 1,718 1,800 1,648 1,617 1,584 1,511 1,405 1,426 1,333 38.0% 1,257 1,300 25.9% 24.8% 25.6% 23.4% 24.0% 23.5% 28.0% 22.2% 21.8% 20.5% 20.1% 19.2% 800 17.0% 17.4% 21.0 ％ 18.0% 12.5% 11.1%
Slide 11: 販管費の推移
販管費の推移 当第1四半期特有の費用：淀屋橋オフィス開設に伴う初期費用 毎第2四半期の特徴 ： 4月の新卒社員入社に伴い教育研修費用が増加（主に人件費） 400 50% 販管費（百万円） 販管費率 ❶ 淀屋橋オフィス開設 YoY +12.2 % 40% 採用増加、組織強化のため淀屋橋オフィスを開設 281 260 253 当第1四半期特有の費用として、開設に伴う初期費用が発生 238 242 （什器備品の購入費用等） 221 226 221 30% 203 212 209 213 200 178 19% 17% 17% 20% 16% 15% 13% 14% 15% ❷ 新卒社員の採用・教育
Slide 12: 採用、離職率の推移
採用、離職率の推移 採用活動は概ね順調に進捗 淀屋橋オフィス開設による就業環境の充実化、採用競争力の向上、人材定着への寄与を見込む 新卒採用・キャリア採用 離職率の推移 ■新卒採用 26 名入社（ 4/1） ■キャリア採用 15 名入社（ 1月～4月） 離職率（当社） 離職率（業界平均：情報通信業） 12.4% 600 社員数の推移（期末人数） 11.8% 11.9% 13% 550 10.7% 10.5% 10.6% 10.2% 509 9.8% 9.6% 500 9.2% 9.1% 472 466 452 427 9.0% 8.9% 8% 8.8% 8.2% 8.6% 400 381 38
Slide 13: AI成長戦略
ＡＩ成長戦略 © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED 13
Slide 14: AI成長戦略の基本軸
AI成長戦略 AI成長戦略の基本軸： ① AIテーマ案件 の受注拡大 × ② AI活用による開発生産性向上 ① AIテーマ案件の受注拡大 ② AI活用による開発生産性向上 Phase 1 基盤整備 対前四半期 ＋ 21.3% 社内標準AIの選定 業務に最適な LLM・ AIツールを評価・選定し全社展開 Phase 2 ルール策定 ガイドライン整備 銀行向けAIテーマ案件 売上高推移 安全かつ適正な AI利用を担保する社内規程を整備 Phase 3 人材育成 トレーニング提供 実務演習型の研修で社員のAIリテラシーを底上げ Phase 4 運用開始 AIリスクも踏まえた開発現場での運用を開始 生
Slide 15: AI成長戦略 Phase1-4
AI成長戦略 経営戦略部を新設 ― 全社AI活用を推進し、開発生産性・競争力を強化 Phase 1 基盤整備 Phase 2 ルール策定 Phase 3 人材育成 Phase 4 運用開始 AIリスクも踏まえた 社内標準AIの選定 ガイドライン整備 トレーニング提供 開発現場での運用を開始 全社で活用する標準 AIツール・ LLMを AI利用に関する社内指針・ルールを策 社員向けAI活用研修・ハンズオンを実 直面する AI導入・運用リスクへの情報 選定・導入。統一された AI利活用基盤 定・展開。安全かつ効果的な活用を推 施。実務直結の演習により、組織全体 提供・支援資料を作成、顧客と共有。
Slide 16: 業績予想、配当予想
2026 年12 月期 業績予想、配当予想 © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED 16
Slide 17: 通期業績予想
2026 年12 月期 通期業績予想 2026 年2月13 日公表の業績予想からの変更はございません （百万円） 2025 年12 月期 2026 年12 月期 9,000 YoY +12.2 % 通期実績 売上高（百万円） 通期計画 YoY 営業利益 売上高 6,716 7,535 12.2 % 7,535 ┗請負案件 3,327 3,851 15.7 % 1,050 7,000 6,716 6,461 ┗準委任案件 3,280 3,554 8.4 % ┗クラウドサービス 108 130 20.0 % 5,422 617 売上総利益 1,296 1,715 32.3 % 5,000 550
Slide 18: 株主還元方針
株主還元方針 2026 年2月13 日公表の配当予想からの変更はございません 500 当期純利益 1株当たり配当額 株主還元方針 442 394 400 342 配当開始 300 234 105 円 200 105 105 100 0 23/12 期 24/12 期 25/12 期 26/12 期 2026 年2月18 日開催 決算説明会より （百万円） 2023 年12 月期 2024 年12 月期 2025 年12 月期 2026 年12 月期 営業利益が今期業績予想を上回った場 当期純利益 342 394 234 442 合は、配当性向を 35 パーセントに引き 上げて増配する予定です。
Slide 19: Appendix
Appendix © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED 19
Slide 20: 貸借対照表
貸借対照表 2026 年12 月期 1Q 末 2026 年12 月期 1Q 末 （百万 円） 2025 年12 月期末 （百万 円） 2025 年12 月期末 実績 増減 実績 増減 流動資産 1,994 2,229 234 流動負債 1,042 1,233 189 現金及び預金 732 1,110 377 買掛金 193 182 △10 売掛金及び契約資産 1,198 1,052 △146 1年内返済予定の 376 521 144 長期借入金 その他 63 43 その他 473 529 55 貸倒引当金 △0 △2 △2 固定負債 492 653 161 固定資産 2,093 2,005 △
Slide 21: 損益計算書
損益計算書 YoY 過去実績 2026 年12 月期 前年同期比 （百万 円） 1Q 実績 増減比 2025 年12 月期 1Q 2024 年12 月期 1Q 売上高 1,718 2.4% 1,676 1,584 システムインテグレーション 1,686 2.5% 1,644 1,562 クラウドサービス 31 △1.9% 32 21 売上原価 1,342 △0.9% 1,355 1,213 売上総利益 375 16.5% 321 371 販管費 253 12.2% 226 212 営業利益 121 26.6% 95 158 営業利益率 7.0% 1.3pt 5.7 ％ 10.0 ％ 営業外収益
Slide 22: 淀屋橋オフィス（2026年3月30日開設）
淀屋橋オフィス（ 2026 年3月30 日開設） エントランス 開発エリア（フリーアドレス） カフェテリア 開発ルーム（セキュア対応） © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED 22
Slide 23: ディスクレーマー
ディスクレーマー 本資料の作成に当たり、当社は当社が⼊⼊可能な統計等第三者情報についての正確性や完全性に依拠 し、 前提としていますが、その正確性あるいは完全性について、当社は何ら表明及び保証するものではあ りません。 発表⼊現在の将来に関する前提や⼊通し、計画に基づく予想が含まれている場合がありますが、 これら の将来に関する記述は、当社が現在⼊⼊している情報及び合理的であると判断する ⼊定の前提に基づいて おり、当社としてその達成を約束するものではありません。 当該予想と実際の業績の間には、経済状況の変化やお客様のニーズ及び嗜好の変化、他社との競合、 法 規制の変更等、今後のさまざまな要因