Nova System Co.,ltd. · TSE:5257

Nova System Co.,ltd — Q3 2026 Earnings Presentation

29 slides from Nova System Co.,ltd's earnings presentation, Oct 30, 2026

  1. Slide 1: 2026年12月期 第3四半期決算説明資料

    2026 年12 月期 第3四半期決算説明資料 ノバシステム株式会社 証券コード 5257 2026年10月30日

  2. Slide 2: アジェンダ

    01 エグゼクティブサマリー 02 202 6年12 月期第3四半期 決算概要 03 2026 年12 月期 業績予想、配当予想 04 ＡＩ成長戦略 進捗状況 05 Ｑ＆Ａ 06 Appendix

  3. Slide 3: エグゼクティブサマリー

    エグゼクティブ サマリー © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED 3

  4. Slide 4: 経営理念・行動指針

    経営理念 挑戦は未来を変える 行動指針 スマートに働く よく遊び、 よく学ぶ 夢や理想に近づく

  5. Slide 5: 主なターゲットとリソースの特徴

    主なターゲット リソースの特徴 システム開発 保険会社・金融機関 不足する優秀な 業界慣習を理解した などエンタープライズ AI人材を中心に増員し 深い専門性 企業がメイン システム開発を提供 © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED 5

  6. Slide 6: 第3四半期 決算ハイライト 1/3

    第3四半期 決算ハイライト 1/3 売上高伸長、利益は大幅に回復 営業利益は通期予想比70.4 % で進捗、前年同期比＋ 170.4 % 売上高・営業利益率 四半期推移 第3四半期 実績（累計） 売上高（百万円） YoY 10.0% 営業利益は前年同期比で大幅増益 営業利益率 30.0% 単位（百万円） 単位(百万円) 通期予想 3Q 累計 通期進捗率 25.0% 2,000 1,797 1,859 20.0% 売上高 7,535 5,374 71.3% （前年同期 4,984 ） 1,717 1,731 1,718 1,676 1,690 1,648 1,584 1,511 1,617 9.

  7. Slide 7: 第3四半期 決算ハイライト 2/3

    第3四半期 決算ハイライト 2/3 通期予想の達成に向け、第 4四半期も引き続き積み上げを進める 営業利益・経常利益・当期純利益は、通期予想達成の見込み 通期予想に対する四半期別進捗 第1四半期 第2四半期 第3四半期 第4四半期（差額） 通期予想の内訳（ 3Q 累計＋4Q ） 実績進捗率（ 3Q 累計） 通期予想（百万円） 71.3% 通期予想の修正は無し 売上高 1,718 1,797 1,859 2,161 7,535 （百万円） ① 3Q 累計 ② 4Q 差額 ③ 通期 （①＋②） 70.4% 売上高 5,374 2,161 7,535 営業利益 121 153 159 183 617

  8. Slide 8: 第3四半期 決算ハイライト 3/3

    第3四半期 決算ハイライト 3/3 四半期業績の推移（数表） 増収と収益性の改善で、営業利益率は 3.2% から 8.1% へ回復 売上高 1Q 2Q 3Q 4Q 上期 3Q 累計 1 ポイント 2026/ 12 期 1,718 1,797 1,859 - 3,515 5,374 前年同期比 2.4% 11.2% 10.0% - 6.7% 7.8% 1 売上高： 増収が続く 2025/12 期 1,676 1,617 1,690 1,731 3,294 4,984 3Q累計は前年同期比＋7.8 % 2024/12 期 1,584 1,511 1,648 1,717 3,095 4,744 20

  9. Slide 9: 2026年12月期第3四半期 決算概要

    202 6年12 月期 第3四半期 決算概要 © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED 9

  10. Slide 10: 決算概要

    決算概要 システムインテグレーション事業を中心に増収、収益性が大きく改善 2025 年12 月期 2026 年12 月期 （百万円） 3Q実績（累計） 3Q 実績（累計） YoY 通期予想 対通期予想進捗率 売上高 4,984 5,374 7.8 % 7,535 71.3 % ┗システムインテグレーション 4,900 5,285 7.8 % - - ┗クラウドサービス 83 89 6.7 % - - 売上総利益 890 1,265 42.2 % - - 販売費及び一般管理費 729 831 14.0 % - - 営業利益 160 434 170.4 % 617 70.4 % 営業利益率 3.2

  11. Slide 11: 販売費及び一般管理費の推移

    販売費及び一般管理費の推移 第3四半期は計画内で推移、通期も期初計画内で着地見込み 50% 販管費（百万円） 販管費率 ❶淀屋橋オフィスの賃借料が今期から新たに発生 400 YoY +21.6 % 40% 採用増加・組織強化のため開設した淀屋橋オフィスの賃借料が、 今期から発生 308 281 269 260 253 30% 242 ❷積極的なキャリア採用で採用費が増加 226 221 212 209 213 200 17% 17% 17% 20% キャリア採用を積極的に進めた結果（ 50 名入社）、採用費が増加 15% 13% 13% 13% 14% 14% 13% 12% 10% ➌ AI

  12. Slide 12: 採用実績、社員数の推移

    採用実績、社員数の推移 採用活動は概ね順調に進捗 淀屋橋オフィス開設による就業環境の充実化、採用競争力の向上、人材定着への寄与を見込む 新卒採用・キャリア採用 社員数の推移 期末人数 26 名入社 600 576 新卒 550 509 500 472 466 キャリア 50 名入社 427 452 389 （来期入社内定者は含まず） 400 376 381 300 200 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026* *2026 年第3四半期までのデータ © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED

  13. Slide 13: 2026年12月期 業績予想、配当予想

    2026 年12 月期 業績予想、配当予想 © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED 13

  14. Slide 14: 2026年12月期 通期業績予想

    2026 年12 月期 通期業績予想 2026 年2月13 日公表の業績予想からの変更はございません （百万円） 2025 年12 月期 2026 年12 月期 9,000 YoY +12.2 % 通期実績 売上高（百万円） 通期予想 YoY 営業利益 売上高 6,716 7,535 12.2 % 7,535 ┗システムインテグレーション 6,607 7,405 12.1 % 1,050 7,000 6,716 6,461 ┗クラウドサービス 108 130 20.0 % 売上総利益 1,296 1,715 32.3 % 5,422 617 営業利益 324 617 90.3 % 5,000

  15. Slide 15: 株主還元方針

    株主還元方針 2026 年2月13 日公表の配当予想からの変更はございません 500 当期純利益 1株当たり配当額 株主還元方針 442 394 400 342 配当開始 300 234 105 円 200 105 105 100 0 23/12 期 24/12 期 25/12 期 26/12 期 2026 年2月18 日開催 決算説明会より （百万円） 2023 年12 月期 2024 年12 月期 2025 年12 月期 2026 年12 月期 営業利益が今期業績予想を上回った場合は、 当期純利益 342 394 234 442 配当性向を 35 ％に引き上げて 増配する予定 です。 配当

  16. Slide 16: AI成長戦略 進捗状況

    ＡＩ成長戦略 進捗状況 © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED 16

  17. Slide 17: AI成長戦略 Anthropicパートナー

    AI成長戦略 Anthropic パートナー Anthropic 社とのパートナーシップ強化へ 新設のCertified を足がかりに、 Select 以上の正式パートナー認定を目指す Anthropic パートナーティア 現在地 次の目標 2027 年7月 目標 新設 Global ★ Registered Certified Select Preferred Premier 正式パートナー（ Select 上位パートナー（ 登録済み 認定パートナー 最上位パートナー ） Preferred ） パートナープログラムに 認定者3名以上で到達。顧客 認定者10 名以上 より高度な実績・信頼性・

  18. Slide 18: Anthropicパートナー 要件達成に向けた進捗

    AI成長戦略 Anthropic パートナー Select の要件達成に向け、認定者の育成と導入実績づくりを並行して推進 現在はRegistered 、 Certified 、 Select への昇格を目指す 現在地 次の目標 その先 ★ Registered Certified Select Claude Partner Network への参 目標： 2027 年3月 目標： 2027 年7月 加登録は完了 取り組み 1名 ／ 3名以上 ●公式コース：修了 24 名 認定試験合格者 要件なし Certified 要件まであと 2名 10 名以上 ●認定試験の受験予定者： 12 名 ●受講者

  19. Slide 19: AI駆動型開発基盤「Nova Spark」

    AI成長戦略 Nova Spark AI駆動型開発基盤「 Nova Spark 」 ： 実案件の検証で設計・実装・ 結合テスト工程 を 約1/3に 検証と改善を重ね、さらなる性能向上 への取組みを継続 Nova Spark とは 実案件での検証結果 Claude Code を中心とした AIエージェントが、設計〜テストを自動で実行する開発基盤 。 自社内のSpark サーバを使用するため、自社内完結で AI駆動開発を進めることが できる 点が 約 1/3 特徴。 サンプル採用した過去の開発案件と比べた工数 ※ただし、技術者によるレビュー作業を除く 過去の開発案件 設計・実装・結合テスト 6人月

  20. Slide 20: Q&A

    Ｑ＆Ａ © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED 20

  21. Slide 21: Q&A 第3四半期までの進捗について

    Ｑ＆Ａ 第3四半期までの進捗について Q1 第3四半期累計の通期進捗率は、売上高 71.3% 、営業利益 70.4% です。通期予想に対して、順調と見てよいで しょうか。 A 2月13 日公表の通期業績予想は、上期は一部案件の開発コストを保守的に計上し、下期にかけては、採用増と共 に、より一層収益拡大が見込める案件を取り込んでいく「成長モード」を前提とした予算設計 （売上高・利益共に段 階的に増加していく設計 ） としておりました。 そのため、第 3四半期累計で約7割という進捗度は、概ね想定の範囲内と認識しております 。 なお 、各段階利益（ 営業利益・経常利益・当期純利益）につきましては、通

  22. Slide 22: Q&A 8月説明会時からの状況の変化について

    Ｑ＆Ａ 8月説明会時からの状況の変化について Q2 8月の決算説明会では、下期は期初予想どおりを見込むとのことでしたが、状況に変化があったのでしょうか。 A 8月時点のご説明から状況に変化が生じましたので、背景をご説明いたします。 8月時点では、下期も 期初予想どおりに進行する状況にあり、成長モードの予算設計のもと、下期計画の水準（営業利 益率10% 超）まで到達できる手ごたえを持っておりました。 その後、第 3四半期末にかけて 、ある 案件におきまして、お客様のご要望や追加要件、 当社担当領域の開発を進める上 で必要な資材の提供遅延等、案件進行上の 外的要因を受け、スケジュールの延伸が発生い

  23. Slide 23: Q&A 特別損失、配当について

    Ｑ＆Ａ 特別損失、配当について Q3 特別損失の内容と、当期純利益への影響を教えてください。 A 特別損失は第3四半期累計で27 百万円で、その主な内訳は、第 1四半期で計上した役員退職慰労金 22 百万円、 第3四半期で計上した関係会社株式評価損 4百万円です。 当期純利益は、この特別損失の影響を受けますが、営業利益の積み上げ・財務の両面から必要な施策を講じ、通期予 想を達成する見込みであります。 Q4 配当予想の105 円は維持されますか。 A 配当予想は105 円で、変更はございません。 P.15に記載の、 営業利益が通期予想を上回った場合は、配当性向を 35 ％に引き上げて増配する方針

  24. Slide 24: Q&A 来期の見通し、中期事業計画

    Ｑ＆Ａ 来期の見通し、中期事業計画 Q5 来期の見通しと、 2027 年からの新しい中期事業計画について教えてください。 A 2030 年に向けた新中期事業計画は、 2027 年2月の通期決算発表にあわせてお示しする予定で、来期 2027 年12 月期の 計画も、その中で策定を進めております。 © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED 24

  25. Slide 25: Q&A サイバー攻撃・PHP脆弱性への対応について

    Ｑ＆Ａ サイバー攻撃・ PHP 脆弱性への対応について Q6 クラウド事業者へのサイバー攻撃や、 PHP の脆弱性による影響はありますか。 A 当社が利用しているクラウドサービス事業者の基盤が、第三者によるランサムウェア攻撃を受けた影響で、当社の 提供する一部のサービスに障害が生じました。 お客様には、ご迷惑とご心配をおかけいたしましたが、復旧に向けた対応は順次進んでおり、お客様情報に つきまして も 、クラウド事業者より、外部へのデータ流出はなかったと判断した旨の報告を受けております。 また、 10 月21 日～22 日にかけて判明した PHP の脆弱性についても、影響を受ける可能性のある提

  26. Slide 26: Appendix

    Appendix © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED 26

  27. Slide 27: 貸借対照表

    貸借対照表 2026 年12 月期 3Q 末 2026 年12 月期 3Q 末 （百万 円） 2025 年12 月期末 （百万 円） 2025 年12 月期末 実績 増減 実績 増減 流動資産 1,994 2,025 31 流動負債 1,042 1,198 156 現金及び預金 732 737 5 買掛金 193 207 14 売掛金及び契約資産 1,198 1,188 △10 1年内返済予定の 376 465 89 長期借入金 その他 63 101 38 その他 473 525 52 貸倒引当金 △0 △2 △2 固定負債 492 478 △14 固定資産 2,093 2,174 81 長期

  28. Slide 28: 損益計算書

    損益計算書 YoY 過去実績 2026 年12 月期 前年同期比 （百万 円） 3Q 実績（累計） 増減率 2025 年12 月期3Q （累計） 2024 年12 月期3Q （累計） 売上高 5,374 7.8% 4,984 4,744 システムインテグレーション 5,285 7.8% 4,900 4,679 クラウドサービス 89 6.7% 83 65 売上原価 4,108 0.3% 4,094 3,731 売上総利益 1,265 42.2% 890 1,012 販売費及び一般管理費 831 14.0% 729 682 営業利益 434 170.4% 160 329 営業利益率 8.1% 4

  29. Slide 29: ディスクレーマー

    ディスクレーマー 本資料の作成に当たり、当社は当社が⼊⼿可能な統計等第三者情報についての正確性や完全性に依拠 し、 前提としていますが、その正確性あるいは完全性について、当社は何ら表明及び保証するものではあ りません。 発表⽇現在の将来に関する前提や⾒通し、計画に基づく予想が含まれている場合がありますが、 これら の将来に関する記述は、当社が現在⼊⼿している情報及び合理的であると判断する ⼀定の前提に基づいて おり、当社としてその達成を約束するものではありません。 当該予想と実際の業績の間には、経済状況の変化やお客様のニーズ及び嗜好の変化、他社との競合、 法 規制の変更等、今後のさまざまな要因

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