Slide 1: 2026年12月期 第2四半期決算説明資料
2026 年12 月期 第2四半期決算説明資料 ノバシステム株式会社 証券コード 5257 2026年7月31日
Slide 2: Agenda
01 エグゼクティブサマリー 02 202 6年12 月期第2四半期 決算概要 03 ＡＩ成長戦略 04 2026 年12 月期 業績予想、配当予想 05 Appendix
Slide 3: エグゼクティブサマリー
エグゼクティブ サマリー © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED 3
Slide 4: 経営理念 / 行動指針
経営理念 挑戦は未来を変える 行動指針 スマートに働く よく遊び、 よく学ぶ 夢や理想に近づく
Slide 5: 主なターゲット / リソースの特徴 / システム開発
主なターゲット リソースの特徴 システム開発 保険会社・金融機関 不足する優秀な 業界慣習を理解した などエンタープライズ AI人材を中心に増員し 深い専門性 企業がメイン システム開発を提供 © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED 5
Slide 6: 第2四半期 決算ハイライト 1/2
第2四半期 決算ハイライト 1/2 上期は、業績予想の前提を上回る業績で着地 上期営業利益予想に対しては 、達成率 168.2% と大幅伸長 売上高四半期推移 第2四半期 業績実績 売上高（百万円） YoY 11.2 % 上期業績予想を大きく達成し着地 2,000 営業利益率 30.0% 単位（百万円） 単位(百万円) 上期業績予想 上期実績 上期達成率 1,797 25.0% 1,717 1,676 1,690 1,731 1,718 20.0% 売上高 3,403 3,515 103.3% 1,648 1,617 1,584 1,511 15.0% 営業利益 163 274 168.2%
Slide 7: 第2四半期 決算ハイライト 2/2
第2四半期 決算ハイライト 2/2 下期は通期業績予想の通りに業績進行を予定 通期業績予想進捗率 期初業績予想の内訳 （百万円） 第1四半期 第2四半期 当初計画進捗率 45.2% 46.7% 実績進捗率 現時点で業績予想の修正は無し ①上期 ②下期 ③通期 売上高 累計 3,515 百万円 7,535 百万円 （百万円） （ ①＋②） 26.4% 44.4% 売上高 3,403 4,132 7,535 営業利益 累計 274 百万円 617 百万円 営業利益 163 454 617 26.2% 42.6% 経常利益 173 487 660 経常利益 累計 281 百万円 660 百万円 当期
Slide 8: 業績の推移
業績の推移 増収効果・原価減少効果が効き、売上総利益率・営業利益率が回復軌道へ 売上高・売上総利益率・営業利益率の推移 YoY +11.2 % 売上高（百万円） 売上総利益率 営業利益率 1,797 48.0% 1,717 1,676 1,690 1,731 1,718 1,800 1,648 1,617 1,584 1,511 1,405 1,426 1,333 38.0% 1,257 1,300 25.9% 24.8% 25.6% 25.7% 23.4% 24.0% 23.5% 28.0% 22.2% 21.8% 20.5% 20.1% 19.2% 800 17.0% 17.4% 18.0
Slide 9: 第2四半期 決算概要
202 6年12 月期 第2四半期 決算概要 © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED 9
Slide 10: 決算概要
決算概要 システムインテグレーション事業を中心に、売上高、利益共に計画を上回り順調に推移 2025 年12 月期 2026 年12 月期 （百万円） 2Q実績（累計） 2Q 実績（累計） YoY 上期計画 対上期計画進捗率 売上高 3,294 3,515 6.7 % 3,403 103.3 % ┗システムインテグレーション 3,237 3,455 6.7 % - - ┗クラウドサービス 56 59 6.4 % - - 売上総利益 596 836 40.3 % - - 販売費及び一般管理費 508 562 10.7 % - - 営業利益 87 274 211.9 % 163 168.2 % 営業
Slide 11: 販売費及び一般管理費の推移
販売費及び一般管理費の推移 第2四半期は、 4月入社の新卒社員の教育研修費用が増加 過去の推移から、第 3四半期以降は販管費全体として安定増加傾向 50% 販管費（百万円） 販管費率 ❶ 淀屋橋オフィス開設関連費用 400 YoY +9.4 % 採用増加、組織強化のため淀屋橋オフィスを開設しており、そ 40% の関連費用 308 281 260 253 30% 242 ❷ 新卒・キャリア採用 226 221 212 209 213 200 毎第2四半期に新卒社員の入社に伴う教育研修費用 (主に人件費) 17% 17% が発生、第 3四半期以降は売上原価に計上 17% 20% 15% 13% 1
Slide 12: 採用、離職率の推移
採用、離職率の推移 採用活動は概ね順調に進捗 淀屋橋オフィス開設による就業環境の充実化、採用競争力の向上、人材定着への寄与を見込む 新卒採用・キャリア採用 離職率の推移 ■新卒採用 26 名入社（ 4/1） ■キャリア採用 45 名入社（累計） 離職率（当社） 離職率（業界平均：情報通信業） 600 12.4% 社員数の推移（期末人数） 573 11.8% 11.9% 13% 550 10.7% 10.5% 10.6% 509 10.2% 9.8% 500 9.6% 472 466 9.2% 9.1% 452 427 8.8% 9.0% 8.9% 8% 400 381 389 8.6% 376
Slide 13: AI時代における当社の人材戦略
人的投資・人材戦略 AI時代における当社の人材戦略 積極的な人的投資を継続 ❶ AIテーマ案件の 新卒 26 名入社 受注拡大 へ向けた人材育成 キャリア 45 名入社（累計） AI時代だからこそ、エンジニアを採用する ❷ AI活用による 人材への投資が、成長の最大のドライバーになる 開発生産性・品質向上 AIの活用で一人あたりの生産性 ・品質 が高まる今、 人材の数と質が、そのまま当社の成長速度 へ のための若手・キャリア採用、育成 © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED 13
Slide 14: AI成長戦略
ＡＩ成長戦略 © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED 14
Slide 15: Anthropic社とのパートナーシップ強化へ
AI成長戦略 Anthropic 社とのパートナーシップ強化へ Select ティア以上の正式パートナー認定を受け、 AI関連ビジネスを加速させる計画 Anthropic パートナーティア（全 4段階） 現在地 ★ Registered Select Preferred Global Premier 登録済みパートナー 正式パートナー（ Select ） 上位パートナー（ Preferred ） 最上位パートナー パートナープログラムに登録し、 検証済みの Claude 活用実績に より高度な実績・信頼性・ グローバルレベルでの Claude 協業の基盤を構築 基づく正式パートナー認定 再現性
Slide 16: 全社AI活用基盤の整備は最終フェーズへ
AI成長戦略 全社AI活用基盤の整備は最終フェーズへ 基盤整備・ルール策定を完了し、人材育成・現場運用を推進中 3 4 PHASE 1 ｜完了 PHASE 2 ｜完了 PHASE 3 ｜進行中 PHASE 4 ｜進行中 基盤整備 ルール策定 人材育成 運用開始 社内標準AIの選定 ガイドライン整備 トレーニング提供 AIリスクを踏まえた 現場運用 ●当社独自の評価基準で複数LLMを比 ●AI利用規程・禁止事項・承認フロー ●職種別ハンズオン研修を複数回実施 ●リスクを整理し、顧客への説明資料 較選定 を整備 し、プロンプト設計・コーディング ・ガイドを提供 支援等を習得 ●全社向け標準ツールセ
Slide 17: AI駆動型開発プラットフォーム「Nova Spark」
AI成長戦略 AI駆動型開発プラットフォーム「 Nova Spark 」 でClaude Code を 活用 AI導入・運用リスクに対応した開発基盤を構築し、サービスをご提供 GitLab サーバ Spark サーバ AIエージェント GitLab Claude Code Skills 起動 Plugins テストサーバ 起動 リポジトリ App 設計 LLM 開発 テスト テストサーバ 起動 DB ポイント 効果 ✦ ● Claude Code を中心とした AIエージェントが開発プロセスを自動化 ✓ ● CPN学習で得た知識を活用した高精度な開発支援 ● 既存のClaude Code 用S
Slide 18: 業績予想、配当予想
2026 年12 月期 業績予想、配当予想 © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED 18
Slide 19: 通期業績予想
2026 年12 月期 通期業績予想 2026 年2月13 日公表の業績予想からの変更はございません （百万円） 2025 年12 月期 2026 年12 月期 9,000 YoY +12.2 % 通期実績 売上高（百万円） 通期計画 YoY 営業利益 売上高 6,716 7,535 12.2 % 7,535 ┗請負案件 3,327 3,851 15.7 % 1,050 7,000 6,716 6,461 ┗準委任案件 3,280 3,554 8.4 % ┗クラウドサービス 108 130 20.0 % 5,422 617 売上総利益 1,296 1,715 32.3 % 5,000 550
Slide 20: 株主還元方針
株主還元方針 2026 年2月13 日公表の配当予想からの変更はございません 500 当期純利益 1株当たり配当額 株主還元方針 442 394 400 342 配当開始 300 234 105 円 200 105 105 100 0 23/12 期 24/12 期 25/12 期 26/12 期 2026 年2月18 日開催 決算説明会より （百万円） 2023 年12 月期 2024 年12 月期 2025 年12 月期 2026 年12 月期 営業利益が今期業績予想を上回った場合は、 当期純利益 342 394 234 442 配当性向を 35 ％に引き上げて 増配する予定 です。 配当
Slide 21: Appendix
Appendix © NOVA SYSTEM CO.,LTD. ALL RIGHTS RESERVED 21
Slide 22: 貸借対照表
貸借対照表 2026 年12 月期 2Q 末 2026 年12 月期 2Q 末 （百万 円） 2025 年12 月期末 （百万 円） 2025 年12 月期末 実績 増減 実績 増減 流動資産 1,994 2,053 59 流動負債 1,042 1,140 97 現金及び預金 732 896 163 買掛金 193 192 △0 売掛金及び契約資産 1,198 1,078 △120 1年内返済予定の 376 494 117 長期借入金 その他 63 81 17 その他 473 453 △19 貸倒引当金 △0 △2 △2 固定負債 492 603 110 固定資産 2,093 2,124 31
Slide 23: 損益計算書
損益計算書 YoY 過去実績 2026 年12 月期 前年同期比 （百万 円） 2Q 実績（累計） 増減比 2025 年12 月期2Q （累計） 2024 年12 月期2Q （累計） 売上高 3,515 6.7% 3,294 3,095 システムインテグレーション 3,455 6.7% 3,237 3,055 クラウドサービス 59 6.4% 56 40 売上原価 2,679 △0.7% 2,698 2,415 売上総利益 836 40.3% 596 680 販売費及び一般管理費 562 10.7% 508 473 営業利益 274 211.9% 87 206 営業利益率 7.8% 5.1pt
Slide 24: ディスクレーマー
ディスクレーマー 本資料の作成に当たり、当社は当社が⼊⼊可能な統計等第三者情報についての正確性や完全性に依拠 し、 前提としていますが、その正確性あるいは完全性について、当社は何ら表明及び保証するものではあ りません。 発表⼊現在の将来に関する前提や⼊通し、計画に基づく予想が含まれている場合がありますが、 これら の将来に関する記述は、当社が現在⼊⼊している情報及び合理的であると判断する ⼊定の前提に基づいて おり、当社としてその達成を約束するものではありません。 当該予想と実際の業績の間には、経済状況の変化やお客様のニーズ及び嗜好の変化、他社との競合、 法 規制の変更等、今後のさまざまな要因