Vincom Retail Jsc · HOSE:VRE
Vincom Retail Jsc — Vincom Retail — tmpgklvly vcr dt t5 slide quan tri tai chinh
29 slides from Vincom Retail Jsc's investor presentation, Jul 8, 2024
Slide 1: Chương trình đào tạo năng lực quản trị: Quản trị tài chính
CHƯƠNG TRÌNH ĐÀO TẠO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ DÀNH CHO CBLĐ CẤP T5 TOÀN CÔNG TY QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH
Slide 2: Mục tiêu
MỤC TIÊU 01 Giúp CBLĐ cấp T5 hiểu được nguyên tắc lập và quản lý ngân sách 02 Nắm được nguyên tắc kiểm soát Ngân sách và quyền duyệt chi trên SAP Áp dụng kiến thức đã học vào thực tế 03 công việc, đảm bảo tuân thủ quy định 4
Slide 3: Nội dung chính
NỘI DUNG CHÍNH 01 Lập và quản lý Ngân sách Hướng dẫn kiểm soát Ngân 02 sách trên SAP Hướng dẫn kiểm soát quyền 03 duyệt chi trên SAP 04 Hướng dẫn phối hợp công việc 05 Các vấn đề tồn tại và giải pháp 04 06 Q&A, chia sẻ case study
Slide 4: Lập và quản lý ngân sách
1 LẬP VÀ QUẢN LÝ NGÂN SÁCH vv
Slide 5: Thời gian triển khai lập và rà soát định kỳ ngân sách
1. Thời gian triển khai lập và rà soát định kỳ ngân sách - Thời gian xây dựng ngân sách từ tháng 10 hàng năm. Ngân sách có thể được rà soát định kỳ tùy thuộc vào tình trạng kinh doanh và yêu cầu của LĐTĐ. - Các thông tin quan trọng làm tiền đề để xây dựng ngân sách bao gồm : • Hạn mức định mức VD: Đ
Slide 6: Ngân sách chi tiết theo từng bộ phận, Khối/Phòng
2. Ngân sách chi tiết theo từng bộ phận, Khối/Phòng Ngân sách - Chi phí Nhân sự: Định biên, chi phí nhân sự, phúc lợi Khối VP - Chi phí hoạt động: Chi phí đào tạo; Chi phí công tác, Taxi; Chi phí tiếp khách; Chi phí hành chính, văn phòng; Mua sắm công cụ, dụng cụ (máy tính, thiết bị văn phòng); Chi
Slide 7: Nguyên tắc phân loại chi phí và quyền duyệt chi
3. Nguyên tắc phân loại chi phí và quyền duyệt chi 7
Slide 8: Form mẫu xây dựng Kế hoạch Ngân sách
4. Form mẫu xây dựng Kế hoạch Ngân sách - Nhân sự (Bảng tính năng suất lao động HK) - Khối VP (Mẫu ngân sách X-V-Đ-T) - Khối Vận hành (Mẫu ngân sách RC) - CAPEX (Mẫu bảng tổng hợp Capex) Ngân sách sẽ được upload lên hệ thống SAP BPC để tự động tổng hợp, chốt số liệu/phê duyệt. 8
Slide 9: Rà soát đánh giá và đề xuất thay đổi/cập nhật NS
5. Rà soát đánh giá và đề xuất thay đổi/cập nhật NS ❖ Định kỳ đánh giá tình trạng thực hiện ngân sách • Tiến độ thực hiện công việc • Tình trạng ngân sách sử dụng ❖ Định kỳ rà soát • Cập nhật các phương án vận hành mới để tối ưu ngân sách • Đề xuất thay đổi/cập nhật ngân sách để phù hợp với kết quả
Slide 10: Hướng dẫn kiểm soát ngân sách trên SAP
HƯỚNG DẪN KIỂM SOÁT 2 vv NGÂN SÁCH TRÊN SAP
Slide 11: Nguyên tắc kiểm soát ngân sách
NGUYÊN TẮC KIỂM SOÁT NGÂN SÁCH 01 02 03 Đối với chi phí OPEX thì kiểm Ngân sách được kiểm soát lũy Tuyệt đối không được điều soát theo nhóm phí; kế đến tháng thực hiện theo chuyển ngân sách giữa các Chi phí CAPEX thì kiểm soát theo từng đơn vị Ngân sách, theo nhóm phí (CI) và giữa các bộ khoản chi.
Slide 12: Hình thức kiểm soát ngân sách
HÌNH THỨC KIỂM SOÁT NGÂN SÁCH TIỀN KIỂM HẬU KIỂM Việc thanh toán chi phí Việc thanh toán không phải tuân theo quy trình thông qua lập PR, PO và kiểm soát ngân sách trên hậu kiểm qua số liệu hệ thống SAP BCQT hàng tháng
Slide 13: Hình thức kiểm soát ngân sách: Tiền kiểm, Hậu kiểm
HÌNH THỨC KIỂM SOÁT NGÂN SÁCH Tiền kiểm Hậu kiểm • Ngoại trừ một số chi phí có đơn giá theo quy định chung (nhân sự, • Các nhóm chi phí áp dụng hình thức hậu kiểm bao gồm: điện nước, lãi vay, thuế…), tất cả các khoản chi phí còn lại phải ✓ Chi phí nhân sự tuân theo quy trình kiểm soát ngân sách trên
Slide 14: Hướng dẫn kiểm soát quyền duyệt chi trên SAP
3 HƯỚNG DẪN KIỂM SOÁT vv QUYỀN DUYỆT CHI TRÊN SAP
Slide 15: Nguyên tắc kiểm soát quyền duyệt chi
NGUYÊN TẮC KIỂM SOÁT QUYỀN DUYỆT CHI Việc kiểm soát quyền duyệt chi phải bắt đầu tại thời điểm phát sinh chi phí chứ không phải thời điểm thanh toán Quyền duyệt chi được thể hiện thông qua việc phê duyệt PR trên hệ thống SAP của CBLĐ. Người duyệt cần kiểm tra và chịu hoàn toàn trách nhiệm về sự cần
Slide 16: Kiểm tra tình hình upload, sử dụng ngân sách
KIỂM TRA TÌNH HÌNH UPLOAD, SỬ DỤNG NGÂN SÁCH Sử dụng Tcode:FMAVCR01
Slide 17: Kiểm tra tình hình upload, sử dụng ngân sách
KIỂM TRA TÌNH HÌNH UPLOAD, SỬ DỤNG NGÂN SÁCH Sử dụng Tcode: FMAVCR01
Slide 18: Hướng dẫn phối hợp công việc
4 HƯỚNG DẪN PHỐI HỢP CÔNG VIỆC vv
Slide 19: Hướng dẫn phối hợp công việc
HƯỚNG DẪN PHỐI HỢP CÔNG VIỆC Timeline Thời gian (*) I Tổng hợp và trình duyệt ngân sách 2-3 lần/ năm II Kiểm soát ngân sách 1 Upload ngân sách Opex hàng tháng Ngày 01 hàng tháng Tổng hợp và xử lý vào thứ 4 hàng tuần cho 2 Upload ngân sách Capex theo phê duyệt các yêu cầu đến hết ngày thứ 3 Upload ng
Slide 20: Hướng dẫn phối hợp công việc
HƯỚNG DẪN PHỐI HỢP CÔNG VIỆC Đề nghị upload ngân sách/kiểm tra tình hình upload ngân sách: Khi gửi yêu cầu ngân sách/kiểm tra tình hình upload ngân sách, BQL cần gửi phòng TUHQ bao gồm các thông tin sau: • Tờ trình/Email phê duyệt chi đúng theo thẩm quyền phê duyệt trên cẩm nang phân quyền • Thông t
Slide 21: Các vấn đề tồn tại
5 CÁC VẤN ĐỀ TỒN TẠI vv
Slide 22: Các vấn đề tồn tại
CÁC VẤN ĐỀ TỒN TẠI Các sai sót về quyền duyệt chi • Lập PR sai nguồn ngân sách bao gồm: ✓ Sai FUND (màu ngân sách) dẫn tới sai luồng phê duyệt trên SAP ✓ Sai Funds center (mã bộ phận), CI (nhóm phí),… dẫn tới không lập được PR/PO dùng sai nguồn ngân sách và rủi ro thiếu hụt ngân sách của khoản chi p
Slide 23: Q&A, chia sẻ case study
6 Q&A, CHIA SẺ CASESTUDY vv
Slide 24: Hướng dẫn tra cứu quy định và giải thích một số thuật ngữ
HƯỚNG DẪN TRA CỨU QUY ĐỊNH VÀ GIẢI THÍCH MỘT SỐ THUẬT NGỮ 1. Hướng dẫn tra cứu quy định • Cẩm nang phân quyền (Mục số I.2.2 - Thẩm quyền duyệt chi) Link truy cập: https://camnangtt.vingroup.net/sites/vcr/default.aspx#/tracuucnpq • Quy định kiểm soát ngân sách, chi phí và quyền duyệt chi online Link
Slide 25: Q&A, chia sẻ case study và bài học
Q&A, CHIA SẺ CASESTUDY VÀ BÀI HỌC 📎Câu hỏi 1: Làm thế nào để kiểm tra tình trạng upload ngân sách và sử dụng ngân sách trên SAP Sử dụng Tcode FMAVCR01 để check ngân sách đã upload/sử dụng Hướng dẫn chi tiết tại "PL3. HD sử dụng FMAVCR01" 📎Câu hỏi 2: Khi nào thì đổ ngân sách Opex cho tháng sau ?…
Slide 26: Q&A, chia sẻ case study và bài học
Q&A, CHIA SẺ CASESTUDY VÀ BÀI HỌC 📎Câu hỏi 4: Tại sao ngân sách upload trên SAP không khớp hoặc không đầy đủ? BQL sử dung Tcode FMAVCR01 để tra cứu, Ngân sách đã upload trên SAP thể ở cột Consumable Amt Cần kiểm tra lại lần lượt theo các bước sau, cho đến khi tìm ra vấn đề: • B1: Kiểm tra, xác nhận
Slide 27: Q&A, chia sẻ case study và bài học
Q&A, CHIA SẺ CASESTUDY VÀ BÀI HỌC 📎Câu hỏi 7: Có điều chuyển ngân sách giữa các bộ phận trong cùng BQL được không ? Tuyệt đối không được điều chuyển ngân sách giữa các nhóm phí (CI) và giữa các bộ phận (Funds center/Cost center) trừ khi được CTTĐ hoặc người được CTTĐ ủy quyền phê duyệt 📎Câu hỏi…
Slide 28: Bài kiểm tra và đánh giá khóa học
BÀI KIỂM TRA VÀ ĐÁNH GIÁ KHÓA HỌC
Slide 29: Trân trọng cảm ơn!
> TRAN TRONG CAM ON! nm VINCOM MEGA MALL
Vincom Retail — tmpgklvly vcr dt t5 slide quan tri tai chinh on 6ix