F&m Co., Ltd. · TSE:4771
F&m — FY2024 Q4 Earnings Presentation
64 slides from F&m's earnings presentation, May 15, 2024
Slide 1: 決算説明資料 2024年3月期 第4四半期
決算説明資料 2024年３月期 第４四半期 株式会社エフアンドエム 証券コード：4771
Slide 2: 企業哲学 サービスの水道哲学
企業哲学 サービスの水道哲学 あらゆる事業者のバックオフィスの生産性向上に貢献することを使命とし、 金融機関をはじめとしたさまざまなパートナーと共に事業を展開しています。 中でも情報を入手する点において不利な状況にある、中小企業と個人事業主の 支援に特に注力してきました。 かつて松下幸之助氏が提唱された、水道の水のように低価格で良質なものを 大量供給するという「水道哲学」をサービスの世界で実現することを目指して います。 2
Slide 3: セグメント構成
セグメント構成 アカウンティング コンサルティング ビジネス その他事業 不動産賃貸事業 システム開発事業 サービス事業 事業 ソリューション事業 個人事業主及び ・中小企業向け管理部門 ・税理士・会計士向け 所有するビルの賃貸 ・連結子会社エフアンド ・パソコン教室の本部運営 小規模企業向け 支援サービス 「経営革新等支援機関 エムネット株式会社 とFC指導 会計サービス (エフアンドエムクラブ) 推進協議会」の運営 (システム開発事業等) ・ISO及びPマーク認証 ・人事労務クラウドソフト ※主要顧客は 取得支援 「オフィスステーション」 生命保険営業職員 ・ものづくり補助金 シリーズの販
Slide 4: アカウンティングサービス事業
FPHIVTAVIV—-EABR
Slide 5: 会計サービス「カルク」
会計サービス「カルク」 ITを活用して、個人事業主を毎日の経理業務から解放する ⚫ 個人事業主（主要顧客は生保営業職員）向けの記帳代行。 ⚫ お客様は必要経費の領収書、レシートや売り上げに関する書類を預けるだけで経理業務が完結。 ⚫ 必要経費の帳票等は、届いた現物をスキャニングしてデータ化し、その後AIを活用するなどして処理を実施。 ⚫ 専用アプリでは、計算結果、書類の提出状況、必要な対応事項の確認や、情報の登録・変更などの機能を提供。 サービスの流れ 01 02 03 04 05 必要経費の帳票等 AIを活用する 収支計算書 専用アプリで スキャニング をお預かり などして処理 内容確認 ※
Slide 6: 会計サービス「カルク」サービス価格
会計サービス「カルク」 スマホアプリだからスキマ時間で資料送付から収支確認まで [ サービス価格 ] 年 収 白色記帳 青色記帳 顧客数 1,000万円未満 年間33,000円 (月額2,750円) 年間46,200円 (月額3,850円) 登録料 11,000円 92,045人 3,000万円未満 年間46,200円 (月額3,850円) 年間66,000円 (月額5,500円) ┗生保チャネル ： 83,207人 （税込） ┗その他チャネル ： 8,838人 6 2024/３末時点
Slide 7: 会計サービスの可能性
会計サービスの可能性 所得税の確定申告者数：22,951,000人 生保営業職員：185,200人 事業所得者 3,794,000 当社会員 83,207 101,993 45% 19,157,000 ※国税庁 『令和4年分の所得税等、消費税及び贈与税の確定申告状況等について』 より ※株式会社保険研究所 『令和5年版インシュアランス生命保険統計号』 より 7
Slide 8: コンサルティング事業
コンサルティング事業
Slide 9: エフアンドエムクラブ
中堅中小企業向けバックオフィスコンサルティング「エフアンドエムクラブ」 「サービスの共同購入」で「サービスの水道哲学」の実現を目指す 中小企業の労働生産性向上を継続的に支援する 資金繰りの 適切な労働管理 採用を 社員教育を 改善をしたい をしたい すすめたい 充実させたい 助成金を 補助金を活用 優遇税制など ペーパーレスや 使いたい したい 最新情報を ISOなどの対応 知りたい 中小企業の生産性を向上させるための 入会金 無料 月額会費 33,０00 円 (税込) 全 34 種のサービスが使い放題！ 会員企業数 11,192社 （2024/３末時点） 9
Slide 10: 中小企業向け管理部門支援サービス「エフアンドエムクラブ」
中小企業向け管理部門支援サービス「エフアンドエムクラブ」 必要だけど多くのコストは投下できない中小企業の悩みを解決する 財務・労務・リスク管理 毎月の経営アドバイス ❶ 財務格付診断・財務状況分析 マンスリーチェック 信用保証協会と同様の評価手法で決算書を分析し、財務状況を客観的に評価 毎月の経営状況の変化から必要なアドバイスをMyページにてフィードバック します。 ❷ 就業規則の見直し、作成、諸規程の管理 ※ 最新情報提供 就業規則が現行法に適合しているか、労務トラブルを防ぐことができるかなど を診断。様々なケースを想定しながらアドバイスいたします。 ❶ F&M Club交流会（オンラインあ
Slide 11: 補助金受給のための申請支援
補助金受給のための申請支援 「ものづくり補助金」「事業再構築補助金」を中心に支援 ❶ 豊富なノウハウ ❷ 綿密なヒアリング ❸ 本番を想定した 当社はこれまでに数千社の補助金申請の 当社は申請支援を行う際に、必ず企業様 審査体制 ご支援をさせていただいております。 と面談し綿密な事前ヒアリングを行いま 当社は支援企業1社の申請書につき、 その蓄積された膨大なデータをもとに す。採択ポイントをもとに、無駄のないヒ 4名が審査を行います。実際の審査員と 業種・地域ごとの採択ポイントを導き出し アリングを行うことで、企業様が申請書に 同じ人数で審査することで、偏りなく質の ています。 想いを反映でき
Slide 12: 中小企業の未来への懸け橋「F&M Bridge」
中小企業の未来への懸け橋「F&M Bridge」 月々5,500円(税込)で自社に必要な情報をキャッチする 補助金検索 / 情報提供 経営力向上計画・先端設備等導入計画 策定支援 企業 ◀▶ ◀▶ 国・制度 現状 ◀▶ ◀▶ 成長 ホームページ作成 各種簡易計画書作成 近エリア ◀▶ ◀▶ 日本・海外 独自経営 ◀▶ ◀▶ 次世代経営 グループウェア 高度人材副業マッチング 個力 ◀▶ ◀▶ 連携力 地方 ◀▶ ◀▶ 都会 会員企業数：2,936件（2024/３末時点） 12
Slide 13: ビジネスソリューション事業
ESR*AYUI—-VAaTV SR
Slide 14: 「オフィスステーション」シリーズについて
「オフィスステーション」シリーズについて ● 2016年マイナンバー制度導入。 ● 社労手続きにおいてe-GovがWeb API申請を開始。 労務手続きシステムの再編のチャンスがあったこと、また業界でソフトに対する課題感が大きかったこと をチャンスと捉えシステム開発に着手。 ● 社労士業界で拡大。UIUXにこだわることで他社との差別化を図るシステムに。 社労士が、顧問先企業から紙やメールなどで受付していた業務依頼をWeb化。 二度手間をなくす顧問先システム発行、わかりやすいUI、手厚いユーザーサポートが好評を得る。 ● 企業からも多数の問い合わせを受けたことから企業版をリリース。 企業の二度手
Slide 15: 人事労務クラウドソフト「オフィスステーション」シリーズ
人事労務クラウドソフト「オフィスステーション」シリーズ 欲しい機能だけ選べるアラカルト型 ✓ 社会保険労務士や税理士向けの「オフィスステーション Pro」 ✓ マイナンバー管理を行う「オフィスステーション マイナンバー」 ✓ 各種労務関連手続きを電子申請できるシステム「オフィスステーション 労務」 ✓ ペーパーレスで年末調整が完了する「オフィスステーション 年末調整」 ✓ 各種情報端末でいつでも給与明細を閲覧できる「オフィスステーション 給与明細」 ✓ 有休の付与・取得・残日数管理を行える「オフィスステーション 有休管理」 ✓ 多様な働き方に合わせた勤怠管理ができる「オフィスステーション 勤怠
Slide 16: 電子申請の操作手順
人事労務クラウドソフト「オフィスステーション」シリーズ 事務所の経営を支援し生産性を向上 カンタンに社会保険等の電子申請が可能 電子申請の操作手順 Step 1 帳票を選択 Step 2 対象従業員を選択 Step 3 上から順番に項目入力 ※ 登録済みのデータは自動反映するため入力不要 [例] ① 事業所番号 ② 会社情報 ③ 提出先情報 (管轄のハローワーク等) ④ 従業員指名・住所 ⑤ 従業員被保険者番号 など Point ! 雇用継続給付申請アラート機能も便利 ※ 前回申請から2ヶ月経過後に対象をお知らせ 電子申請や電子申告をするためには 電子証明書が必要です 16
Slide 17: 労務手続きをあいさつくらい簡単に
人事労務クラウドソフト「オフィスステーション」シリーズ 労務手続きをあいさつくらい簡単に！ 入社手続き・身上変更・契約更新等で発生する労務手続きの時間を大幅短縮！ 社会保険・労務保険の行政手続きもペーパーレスでラクラク！ 業務効率化により、管理部門の生産性も向上！ 削減分(261分)の内訳 入退社手続きなら 93%削減 -25分 -27分 261分 従来通り 従業員情報の収集 帳票の作成 手書き処理 業務削減！ マイナンバーの付記 -10分 行政機関へ提出 -180分 Before 4時間40分 After 19分 公文書の取得・保管 -19分 ※雇用保険資格喪失届 / 離職証明書を 手書きで
Slide 18: 従業員が簡単に申請できるから選ばれて№１
人事労務クラウドソフト「オフィスステーション」シリーズ 従業員が簡単に申請できるから選ばれて№１ 従業員はPC・スマホから最短3分で申請完了！これまで多くの時間が かかっていた書類の回収やチェックもカンタン&ペーパーレスに！ 担当者の作業も大幅な効率化を実現！ 「オフィスステーション 年末調整」なら カンタン 4 Step! 従業員ごとに 100 Step 1 担当者 マイページのURLを発行 従来通り 時間 手書き処理 業務削減！ Step 2 従業員 マイページから ※2018年分年末調整の当社実績 質問に回答し提出 (対象従業員数 : 460人) 不備確認&未提出者へは Step 3 担
Slide 19: 紙からWebへ カンタン3Step
人事労務クラウドソフト「オフィスステーション」シリーズ 面倒な印刷・手渡し不要 コスト削減＆業務軽減 紙で対応していた給与明細・賞与明細をWeb配信することで、業務効率を 大幅UP ! 紙からWebへカンタン「3ステップ」! 毎月の給与明細の印刷・封入作 業が必要なくなり、社内業務の効率化とペーパーレス化を実現します！ 紙からWebへ カンタン 3 Step! API CSV Step 1 連携 Step 2 作成 Step 3 配信 給与ソフトのデータをAPI・CSVで 「オフィスステーション 給与明細」 給与明細をWebで配信 「オフィスステーション」と連携 で作成 従業員はPC・スマホか
Slide 20: カンタン操作で有休管理がラクラク
人事労務クラウドソフト「オフィスステーション」シリーズ カンタン操作で有休管理がラクラク 「働き方改革関連法案」により、すべての企業おいて年次有給休暇の取得が義務化 されました。「オフィスステーション 有休管理」でシステム化、ペーパーレス化 することで、義務化に伴う「管理工数」を大幅に削減することが可能です。 システム化しないと 「オフィスステーション 有休管理」では 最大 面倒な 30万円の 管理・ 義務化に伴い 罰金※ 運用 管理作業を劇的に改善 膨大になる管理工数 カンタン操作でラクラク管理 罰金が課せられるケースも 業務ミス ✔️ 適切なタイミングで有給休暇を自動付与 × 付与日数、付
Slide 21: 多様な働き方に合わせた勤怠管理を実現
人事労務クラウドソフト「オフィスステーション」シリーズ 多様な働き⽅に合わせた勤怠管理を実現 従業員はスマホやPCで打刻 働き方や働く場所に縛られず勤怠管理が可能 従業員の勤怠状況を 多様な働き方に 正確に把握できない 合っていない あらゆる場所から打刻可能 従業員の端末から打刻する個人別タイムレコーダーです。在宅勤務や外回り など多様な働き方に合わせてご利用になれます。 集計作業に手間が 独自の運用や要望にも対応 かかる・ミスが多い 勤怠管理に関わる便利な機能を豊富に取り揃えているため、自社の就業規則 に合わせて勤怠管理することが可能です。 給与計算ソフトとの連携 給与データをAPI、CSV
Slide 22: 労務管理クラウド 3年連続シェアNo.1
人事労務クラウドソフト 「オフィスステーション」シリーズ 労務管理クラウド 3年連続シェアNo.1 ※デロイト トーマツ ミック経済研究所株式会社「HRTechクラウド市場の実態 と展望」（2020～2022年度版）より 利用ユーザー数 39,744 ※2024年３月末日時点 22
Slide 23: 電子申請件数の推移
「オフィスステーション」シリーズによる電子申請件数の推移 2024年3月期は前期比145.4％で申請数が増加。 外部API連携による申請総数のうち、13.6％がオフィスステーションによる申請。 単位：件 3,000,000 ● e-Gov申請総数 ：2,857万件 2,653,320 ● 外部連携APIによる申請総数 ：1,944万件 ※2024年1月時点 2,500,000 オフィスステーション利用 単位：万件 2,000,000 1,824,952 265 ブラウザ申請 1,500,000 1,399,772 912 975,806 1,000,000 604,041 API申請 500,
Slide 24: 年末調整実施件数
「オフィスステーション 年末調整」による年末調整実施件数 2023年度は前期比134.5％で「オフィスステーション 年末調整」の利用者数が増加。 年末調整を行った人のうち、5.9％がオフィスステーションによる申請。 単位：件 3,000,000 ● 年末調整を行った人数 ：4,697万人 2,784,827 オフィスステーション利用者 278万人 2,500,000 5.9% 2,070,494 2,000,000 1,593,159 1,500,000 その他 4419万人 1,000,000 94.1% 813,844 500,000 379,507 182,971 出所：国税庁「令和4年
Slide 25: 経営革新等支援機関推進協議会
会計事務所の能力向上を支援「経営革新等支援機関推進協議会」 当社のコンサルティングノウハウを全国の会計事務所へ ※契約期間は年間契約の 料 金 33,000円 / 月(税込) 自動更新制となります ※入会金はありません 01 知識習得 02 マーケティング支援 03 実務支援 各制度の案内チラシ・契約書サンプル・コ 各種申請書サンプルの提供 オンライン定例研修会 ンサルティングメニュー表 案件受注時の 申請書作成のお手本 会員様限定！ ● 記載例付きの申請書サンプル ヒアリングシート となる申請書サンプル 事業所名などの自事務所の情報を変更するだけですぐにご活用いただけます。 ● 各種補助金、
Slide 26: 会計事務所の能力向上を支援
会計事務所の能力向上を支援「経営革新等支援機関推進協議会」 中小企業が会計事務所に求めているのは税務・会計だけじゃない 補助金支援 優遇税制支援 事業に必要な設備資金・運転資金・展示会費・ 設備投資や賃上げなど一定の要件を満たす場合 広告費などに対して一部を補助する制度です に優遇税制などの特別措置が活用できます ● 中小企業経営強化税制(即時償却又は税額控除10%) ● 事業再構築補助金 ● 所得拡大促進税制 ● ものづくり補助金 ● 中小企業経営資源集約化税制 ● 小規模事業者持続化補助金 ● 事業承継税制(特例承継計画) ● 事業承継・引継ぎ補助金 ● 先端設備等導入計画 ● 中小企業投
Slide 27: 2024年3月期 第4四半期 連結業績
2024年３月期 第４四半期 連結業績
Slide 28: ハイライト
ハイライト 連結業績 ⚫ 各セグメントにおいて会員数が堅調に推移しました。 ⚫ 「事業再構築補助金」の第11回締切分の全国の採択率は26.5%と過去最低水準となり、大変厳しいものとなりました。 ⚫ また、第12回締切の公募が期中に実施されなかったことが売上に影響しました。 ⚫ 24/3期 に予算として計上していた「ものづくり補助金」の17次・18次締切は25/3期 １Qに、「事業再構築補助金」の第12 回締切は25/3期 3Qに採択結果に応じた採択報酬が計上される見通しです。 アカウンティングサービス事業 ⚫ 会計サービスの会員数は92,045名、前年同期比で＋7,990名となりました。 ⚫
Slide 29: 連結業績サマリー
連結業績サマリー 前期比 売上高 14,861 百万円 +17.0 ％ 営業利益 2,128 百万円 ▲18.2 ％ 経常利益 2,143 百万円 ▲18.2 ％ EBITDA ※1 3,424 百万円 ▲4.0 ％ 当期純利益 ※2 1,609 百万円 ▲14.5 ％ 営業利益率 14.3 ％ ※1 EBITDA＝営業利益＋減価償却費 ※2 当期純利益＝親会社株主に帰属する当期純利益 29
Slide 30: 連結業績概要
連結業績概要 ※金額の単位は百万円 23/3期 4Q 24/3期 4Q 前期比増減額 前期比 売上高 12,699 14,861 +2,162 +17.0% 売上原価 4,005 5,071 +1,065 +26.6% 売上総利益 8,694 9,790 +1,096 +12.6% 売上高総利益率 68.5% 65.9% － － 販売費及び一般管理費 6,091 7,662 +1,570 +25.8% 営業利益 2,602 2,128 ▲474 ▲18.2% 営業利益率 20.5% 14.3% － － 経常利益 2,621 2,143 ▲477 ▲18.2% 経常利益率 20.6% 14.4%
Slide 31: 売上高・営業利益推移
nse 10,875 +33.2% 22/318 4Q Thats lame Tl Oech akKRE | 12,699 +16.8% 23/38 4Q 14,861 +17.0% 24/318 4Q 2,243 20.6% 22/318 4Q BRAlme Blas SAA mses 2,602 20.5% 23/38 4Q 24/318 4Q 31
Slide 32: セグメント別業績（売上）
セグメント別業績（売上） ※金額の単位は百万円 23/3期 24/3期 前期比 前期比 4Q 4Q 増減額 アカウンティングサービス事業 3,956 4,392 +436 +11.0% コンサルティング事業 5,419 5,934 +515 +9.5% ビジネスソリューション事業 2,939 4,131 +1,191 +40.5% 不動産賃貸事業 110 106 ▲3 ▲3.6% システム開発事業 187 235 +47 +25.2% その他事業 84 60 ▲24 ▲28.9% 合計 12,699 14,861 +2,162 +17.0% 32
Slide 33: セグメント別業績（営業利益）
セグメント別業績（営業利益） ※金額の単位は百万円 23/3期 24/3期 前期比 前期比 4Q 4Q 増減額 アカウンティングサービス事業 1,275 1,286 +10 +0.8% コンサルティング事業 1,928 1,270 ▲657 ▲34.1% ビジネスソリューション事業 323 548 +225 +69.8% 不動産賃貸事業 29 30 +1 +4.6% システム開発事業 63 77 +13 +21.7% その他事業 7 5 ▲2 ▲31.7% 全社・消去 ▲1,023 ▲1,088 ▲65 － 合計 2,602 2,128 ▲474 ▲18.2% 33
Slide 34: 連結営業利益増減要因（前年同期比）
連結営業利益増減要因（前年同期比） ⚫ 売上高が増加した一方、人件費、業務委託料、支払手数料等が増加しました。 ⚫ 子会社との取引で支払手数料、業務委託料等が増加したため、連結消去額も増加しました。 34
Slide 35: 連結貸借対照表
連結貸借対照表 ※金額の単位は百万円 23/3期 4Q 24/3期 4Q 増減額 流動資産 5,857 6,475 +617 固定資産 7,675 8,727 +1,051 資産合計 13,533 15,202 +1,669 流動負債 2,820 3,439 +618 固定負債 144 145 +0 負債合計 2,965 3,584 +619 株主資本 10,499 11,582 +1,083 その他包括利益累計 69 35 ▲33 純資産合計 10,568 11,618 +1,050 負債純資産合計 13,533 15,202 +1,669 自己資本比率 78.1% 76.4% ー 35
Slide 36: 一株利益（EPS）推移
—tkFlz: (EPS) H£ Br: A 58.33 46.02 20/388 4Q 21/378 4Q 106.23 22/38 4Q 128.92 23/388 4Q 110.28 24/3#4 4Q 36
Slide 37: アカウンティングサービス事業
アカウンティングサービス事業
Slide 38: 業績推移
業績推移 ⚫ 会員数は計画・前期実績を上回って着地し、売上に貢献いたしました。 ⚫ 記帳処理のAIによるカバー率が89.6％となり前期より3.6ポイント改善いたしました。 35.8% 33.8% 32.2% 30.4% 29.3% 前 前 前 当 3,956 4,392 当 当 売上高 3,663 当 3,446 3,322 当 当 当 当 営業利益 1,121 1,232 1,113 1,275 1,286 20/3期 4Q 21/3期 4Q 22/3期 4Q 23/3期 4Q 24/3期 4Q ※売上・営業利益の単位は百万円 売上高 営業利益 営業利益率 38
Slide 39: 会計サービス会員数推移
Sitv-CASRRES 84,055 77,509 73,284 68,936 75,730 ARE PAIL 64,725 69,379 58,550 EOhFvraL 10.386 8,559 8,130 8,325 20/388 4Q 21/348 4Q 22/388 4Q 23/3#8 4Q 92,045 83,207 8,838 24/388 4Q 39
Slide 40: コンサルティング事業
コンサルティング事業
Slide 41: 業績推移
業績推移 ⚫ エフアンドエムクラブの会員は前期末より2,145社増加となり、11,192社となりました。会費売上に貢献しています。 ⚫ 「ものづくり補助金」の16次締切として71件が採択され、採択報酬の売上が計上されました。 ⚫ 「事業再構築補助金」は第11回締切として103件が採択され、採択報酬の売上が計上されました。全国の採択率は26.5%と過去最低水準とな り、大変厳しいものとなりました。また、第12回締切の公募が期中に実施されなかったことが売上に影響しました。 ⚫ 「ものづくり補助金」の17次・18次締切、「事業再構築補助金」の第12回締切は採択結果に応じた採択報酬が翌期に計上されます
Slide 42: エフアンドエムクラブ会員企業数推移
エフアンドエムクラブ会員企業数推移 純増ペースが上昇 ＋1,449 ＋2,145 42
Slide 43: 提携金融機関数推移
提携金融機関数推移 213 24/3期 4Q 提携金融機関 内訳 信組 5 地銀 206 45 192 163 第二地銀 信金 29 115 133 信託銀行 1 20/3期 21/3期 22/3期 23/3期 24/3期 4Q 43
Slide 44: ビジネスソリューション事業
ビジネスソリューション事業
Slide 45: 業績推移
業績推移 ⚫ 「オフィスステーション」シリーズの新規導入ユーザーが好調に増加し、会員数は39,744件となりました。 ⚫ 2024/5/1 に「オフィスステーション」シリーズのユーザー数が40,000件を突破したプレスリリースを配信いたしました。 ⚫ 純増ペースは好調に推移しており、会員数は前四半期比139.5％となりました。 ⚫ 「オフィスステーション Pro」は社労士業界のクラウド市場でシェアNo.1になりました。 CAGR 単位：百万円 44% 前 前 前 当 4,131 当 当 当 2,939 当 当 2,032 当 売上高 1,451 当 955 323 548 営業利益 ▲338
Slide 46: 「オフィスステーション」シリーズユーザー数推移
「オフィスステーション」シリーズユーザー数推移 ＋6,931 ＋11,264 46
Slide 47: オフィスステーション 主要指標
オフィスステーション 主要指標 MRR 272M ※オフィスステーション年末調整は月額換算した金額で算出 ARR 3,268M 労務 0.8％ Pro 0.3％ churn rate 給与明細 0.7％ 年末調整 0.6％ 47
Slide 48: 「経営革新等支援機関推進協議会」会員事務所数推移
「経営革新等支援機関推進協議会」会員事務所数推移 1,678 1,708 1,548 1,189 856 20/3期 4Q 21/3期 4Q 22/3期 4Q 23/3期 4Q 24/3期 4Q 48
Slide 49: 四半期売上高推移
| meme Si: BAA 12,699 10,875 10,818 9,417 7,694 3,435 ALS 2,753 6,755 2,098 5,544 . 4,556 484 899 | 938 22/388 23/338 24/338 1Q 2Q 3Q 4Q 1Q 2Q 3Q 4Q 1Q 2Q 3Q 4Q 49
Slide 50: 主要３セグメント業績推移（累計）
主要３セグメント業績推移（累計） アカウンティングサービス事業 ※金額の単位は百万円 22/3期 23/3期 24/3期 1Q 2Q 3Q 4Q 1Q 2Q 3Q 4Q 1Q 2Q 3Q 4Q 売上高 746 1,519 2,544 3,663 790 1,614 2,723 3,956 863 1,793 3,017 4,392 営業利益 192 417 773 1,113 227 446 808 1,275 176 432 848 1,286 営業利益率 25.8% 27.4% 30.4% 30.4% 30.4% 27.7% 29.7% 32.2% 20.5% 24.1% 28.1% 29
Slide 51: 主要３セグメント業績推移（四半期）
主要３セグメント業績推移（四半期） アカウンティングサービス事業 ※金額の単位は百万円 22/3期 23/3期 24/3期 1Q 2Q 3Q 4Q 1Q 2Q 3Q 4Q 1Q 2Q 3Q 4Q 売上高 746 773 1,025 1,119 790 824 1,109 1,233 863 930 1,224 1,375 営業利益 192 225 356 340 227 219 362 467 176 256 416 438 営業利益率 25.8% 29.1% 34.7% 30.4% 30.4% 26.6% 32.6% 37.9% 20.5% 27.5% 34.0% 31.9% コンサルティン
Slide 52: 2025年3月期 連結業績計画
2025年３月期 連結業績計画
Slide 53: 第２四半期及び通期計画
第２四半期及び通期計画 ⚫ 事業再構築補助金の採択結果回数（24/3期 4回→25/3期 1回）が減少しますが、大規模成長投資補助金の採択支援をいたします ⚫ 24/3期に採用したコンサルティングセグメントに配属される人員を戦力化し、エフアンドエムクラブの会員数増加に貢献いたします。 ⚫ オフィスステーションは、 26/3期以降の売上拡大に向けて、エクスパンション・クロスセル・チャーンレート抑制のための人員補強、システム安定 稼働のためのセキュリティ対策、新機能・顧客利便性向上のためのシステム開発に投資をいたします。 ※金額の単位は百万円 24/3期 25/3期 24/3期 25/3期 増減額
Slide 54: 主要３セグメント通期計画
主要３セグメント通期計画 ※金額の単位は百万円 売上 営業利益 24/3期 25/3期 24/3期 25/3期 増減額 前期比 増減額 前期比 4Q実績 4Q計画 4Q実績 4Q計画 アカウンティングサービス事業 4,392 4,751 +359 +8.2% 1,286 1,451 +165 +12.8% コンサルティング事業 5,934 6,777 +843 +14.2% 1,270 1,548 +278 +21.9% ビジネスソリューション事業 4,131 4,705 +574 +13.9% 548 85 ▲463 ▲84.5% 会員数 人員 24/3期 25/3期 24/3期 25/3期
Slide 55: コンサルティング事業（補助金）
コンサルティング事業（補助金） 中 堅 中 小 企 業 の 賃 上 げ に 向 け た 事業再構築補助金 12次公募 省 力 化 等 の 大 規 模 成 長 投 資 補 助 金 【スケジュール】 【スケジュール】 公募開始日 2024年4月23日（火） 公募締切 2024年4月30日 1次審査 2024年5月24日まで 公募終了日 2024年7月26日（金）18時 （書類審査） 2次審査 2024年6月3日～ 採択結果 2024年11月上旬 （プレゼンテーション 審査） 2024年6月7日 交付決定 2025年2月以降 採択結果発表 2024年6月下旬 【11次公募からの変更点】 ①事前着手の
Slide 56: サステナビリティ
サステナビリティ
Slide 57: 事業コンセプト
事業コンセプト 時流を捉え多様なニーズに応えうる有益で価値あるサービスを、 リーズナブルな価格で提供する「サービスの水道哲学」を企業哲学として、 いただいた報酬以上の価値を顧客に提供すること 当社グループは、これまで個人事業主と中堅中小企業の支援に注力してまいりました。 当社グループの唯一最大の財産は「人」であります。 持続的な成長を支える重要資本である人材に対する中長期的な投資を継続し、 全社員が愛される人物となることを目指します。 そして、「関わる全ての人と企業を物心両面で豊かにする」ことで、 わが国経済の活性化に貢献し、当社グループにとどまらないサステナビリティを実践してまいります。 5
Slide 58: 具体的な取り組み
具体的な取り組み 営業活動のオンライン化で テレワークの積極的活用 CO2削減 本社ビルの全館LED照明切替で エコキャップ・古切手回収活動 CO2削減 オフィスステーションで 寄付金機能付自動販売機の導入 ユーザーのDX推進 心身コンディションのセルフチェック 大阪本社近隣小学校への新聞ラック寄付 ＋人事フォロー 58
Slide 59: 人的資本
人的資本 他社で３年かけて学ぶことを１年でマスターする 全社員が「成長し続ける環境」 新入社員であっても、早い段階で多くの顧客を担当するなど大きな裁量を与え、圧倒的な場数を踏みます。 これにより、仕事に当事者意識が生まれ、強い責任感を持って仕事に取り組めるようになります。 それぞれが圧倒的に成長し、自分の価値を高めることで 関わるすべての人と企業を豊かにすることが可能になります。 全社員が社会から必要とされ続ける人、そして愛される人となり、創意工夫を重ねることで、 グループとして大きな社会貢献を実現していきます。 59
Slide 60: 人材の採用
人材の採用 新卒採用では本人のパフォーマンスを キャリア採用では 最大化させるフィードバック選考 未経験者も積極採用 ⚫ 当社グループの 経験 ⚫ 学生と当社グループの双方が対等 事業で活躍が な立場でコミュニケーションを取る 面接 ⚫ 今回良かった点と改善点を 期待できる力が 実績 ⚫ 相互理解の場として時間を共有 それぞれ２つ以上 あるか 能力 フィードバック ⚫ 改善点はどのようにしたら ⚫ 他人からの指摘を 改善されるかを解説し、 素直に受け止められるか？ 一個人としての ⚫ 改善のための努力が 成長を支援 できるか？ ⚫ 練習の成果を本番で ⚫ どのような考え 発揮できるか？ でお客
Slide 61: 研修制度
研修制度 フェロー研修 リーダー研修 マネジメント研修 スタッフ研修 F&M WAY 幹部研修 新卒 キャリア 全部門 全部門 スタッフ部門 仕事を楽しむ 1年目 ポジティブ思考 いい先輩ってなんだ？ 会社への理解を深める 2年目 仕事に夢中になる 横のつながりを作る 他部署業務の理解 異文化の融合を促進する SL理論 3年目 キャリアプランニング リーダーシップとマネジメント MEET THE CEO 文章術 リーダー 親切・明るく・上品に 目標管理 情熱マネジメント研修 トリプルシンキング 事例共有 ビジネスフレームワーク 相互課題解決 コーチング 社内規程 運営管理 マネジャー 聴くスキ
Slide 62: 従業員の安全および健康
従業員の安全および健康 セルフ大型連休制度 年間２回、有給休暇を５日連続で取得することができる制度 前後の土曜・日曜日と連続するため、最低でも９日間連続の大型連休 ルールとして、一定の強制力を持って全社員の有給休暇取得を進めています リフレッシュ休暇 ５年に一度、最大10日間の連続した休暇を取得できる制度 心身ともにリフレッシュし、休暇明けから集中して業務に取り組めます 里家族制度 当社グループ社員の発案から生まれたメンター制度 仕事もプライベートも、何でも相談できる先輩社員が入社後２年間フォロー 食事、野球観戦、観劇、バーベキューなど、「家族」によって取り組みはさまざま 会社から運営費用を支
Slide 63: 会社の風土
会社の風土 優績者旅行 優秀な成績を収めた社員を海外旅行に招待する制度 評価対象期間は半期ごとで、年２回実施 これまでの渡航先はハワイ、グアム、カナダ、オーストラリア、バリ、香港など コロナ禍でここ数年は実施を控えておりましたが、今期から再開しました MVP表彰 毎年、各事業本部から活躍した社員を選出し、全社員の前で表彰する制度 受賞は、MVPゴールドとシルバーに分かれ、それぞれに報奨金を贈呈します MEET THE CEO 「人生の先輩として話したい」という社長の想いで開催するイベント 話を聞くだけではなく、社員が自分の考えを伝えたり、アイデアを披露したり、 仕事やプライベートの悩みを相談し
Slide 64: IRに関するお問合せ先
本資料は、当社の企業説明に関する情報の提供を目的としたものであり、当社が発行する有価証券の投資を 勧誘することを目的としたものではありません。 また、本資料は2024年３月末日現在のデータに基づいて作成されております。本資料に記載された意見や 予測等は、資料作成時点での当社の判断であり、その情報の正確性、完全性を保証または約束するものではな く、今後予告なしに変更されることがあります。 IRに関するお問合せ先 経営企画部 松尾 ・ 佐々木 ・ 岸本 ・ 神村 E-Mail info@fmltd.co.jp URL https://www.fmltd.co.jp/