Koshidaka Holdings Co., Ltd. · TSE:2157
Koshidaka — Q1 FY2024 Earnings Presentation
22 slides from Koshidaka's earnings presentation, Jan 10, 2024
Slide 1: 2024年8月期第1四半期 決算補足説明資料
東証プライム（証券コード2157） 2024年8月期第１四半期 決算補足説明資料 2024年1月10日(水)
Slide 2: アジェンダ
2024年8月期第１四半期 決算説明資料 アジェンダ 1 エグゼクティブ・サマリー 2 2024年8月期第１四半期 決算概況 2
Slide 3: 1. エグゼクティブ・サマリー
1. エグゼクティブ・サマリー
Slide 4: EIP加速・東南アジア展開本格化
1. エグゼクティブ・サマリ－ 2024年8月期第１四半期 概要 ・第一四半期として過去最高売上高を達成（※スピンオフ後） ・近畿エリアへの出店継続、京都市内にも初出店 ・海外出店加速（マレーシア２店舗、タイ・インドネシア各１店舗出店） EIP（Entertainment Infrastructure Plan ※1）加速・東南アジア展開本格化 ・日本の隅々まで「カラオケまねきねこ」をつくる 近畿地区への積極展開継続 「エンタメをインフラに」 積極出店の継続（首都圏・中京エリア、リロケーション案件） ⇒ 国内50店舗ペース継続 ・娯楽を人々の生活上になくてはならないものにする ＰＥＲ（Priv
Slide 5: 2. 2024年8月期第１四半期 決算概況
2. 2024年8月期第１四半期 決算概況
Slide 6: 2024年8月期第1四半期連結業績
2. 2024年8月期第１四半期 決算概況 【 2024年8月期第１四半期連結業績】 ◼ １Q連結業績は売上高、営業利益ともにほぼ計画値で着地。 ◼ １Qとしては過去最高売上・利益を前年に続き更新（スピンオフ後ベース）。 (単位：百万円) 2023年8月期 2024年8月期 前年同期比 １Q計画比 項目 1Q 1Q 増減 増減率 計画値 達成率 売上高 11,278 13,182 +1,904 +16.9% 12,827 102.8% 売上総利益 1,851 2,151 +299 +16.2% - - 販売費及び一般管理費 1,317 1,577 +260 +19.8% - - 営業利益 53
Slide 7: セグメント別 連結業績（前年同期比）
2. 2024年8月期第１四半期 決算概況 【セグメント別 連結業績（前年同期比）】 ◼ カラオケ事業：積極出店の継続で二桁増収、増益。前期既存店も客数、客単価ともプラスで売上19.3％増。 年末年始商戦に向けた新店・既存店の機器更新投資や、WIPによる給与引上を吸収し利益率改善。 ◼ 不動産管理事業：「スポルト名古屋」譲渡で該当収益減、新規物件の経費も増加。 ◼ その他事業：旧温浴の「東京健康ランドまねきの湯」閉店で該当収益減。カラオケから売上104百万円、 利益△24百万円がその他に移動。 (単位：百万円) 2023年8月期 2024年8月期 前年同期比 1Q計画比 項目 1Q 1Q 増減
Slide 8: 営業利益 増減要因（前年同期比）
2. 2024年8月期第１四半期 決算概況 【営業利益 増減要因（前年同期比）】 （単位：百万円) (百万円) ◼ 主な売上高の増加 ✓ 新店： +1,277 ✓ 既存店： +1,117 ✓ 不動産・その他：△142 + ✓ 閉店・調整等： △348 ◼ 主な売上原価の増加 ✓ 人件費： +400 (+12.7%) ✓ 地代家賃： +356 (+17.0%) ✓ 商品原価： +309 (+34.7%) ✓ 配信料： +128 (+33.5%) ✓ 減価償却費： +102 (+12.2%) ✓ 各種手数料： +62 (+30.4%) ◼ 主な販管費の増加 ✓ 人件費： +100 (+25.8%)
Slide 9: 1Q連結業績の推移
2. 2024年8月期第１四半期 決算概況 【１Q連結業績の推移】 （※ご参考） ◼ 売上高、営業利益ともに過去ピークを更新 ◼ 営業利益はカラオケ事業の季節性からコロナ前も赤字基調だったものが、前期以降１Qでも黒字に転換。 (百万円) 売上高 営業利益 (百万円) 14000 13,183 800 コロナ禍 600 コロナ禍 コロナ禍 534 573 12000 11,279 （※スピンオフ後現行事業ベース） 400 （※スピンオフ後現行事業ベース） 10000 200 8,036 8,275 0 8000 7,289 -200 (134) 6,546 6,372 6000 -400 (33
Slide 10: カラオケ事業
2. 2024年8月期第１四半期 決算概況 カラオケ事業 10
Slide 11: カラオケ事業
2. 2024年8月期第１四半期 決算概況 【カラオケ事業】 ◼ 既存店増収と継続出店による新店売上寄与 ⇒ 客数増加と粗利益率の上昇 ◼ メニューならびにルーム料金の見直しの実施 ⇒ 客単価の上昇 (単位：百万円) 20/11旧区分 21/11旧区分 22/11旧区分 22/11新区分 23/11 実績 構成比 実績 構成比 実績 構成比 実績 構成比 実績 構成比 売上高 6,133 - 5,948 - 10,741 - 10,650 - 12,707 - 売上原価 6,767 100.6% 6,134 103.1% 8,978 83.6% 8,873 83.3% 10,513 82.7%
Slide 12: 既存店売上高の推移
2. 2024年8月期第１四半期 決算概況 【既存店売上高の推移】 ◼ 前年同月対比の既存店売上高(各月ベース)は3か月累計で110.9%。 ◼ 駅前繫華街エリアは同108.8%。前年期初からリベンジ消費が顕在化していた ◼ 郊外ロードサイドは同115.5%。リベンジ消費が前期後半から地方でも顕在化 130%【既存店2019年該当月対比】 126.7% 126.9% 128.6% 124.3% 120.3% 125% 122.7% 122.4% 122.4% 121.4% 121.4% 118.5% 119.0% 120.0% 118.0% 120% 116.6% 114.7% 115.1%
Slide 13: 既存店売上高・客数・客単価の推移
2. 2024年8月期第１四半期 決算概況 【既存店売上高・客数・客単価の推移】 ◼ メニューの見直し並びにルーム料金改定は22年10月以降順次実施、12月・1月には再見直し ◼ 例年単価が下がる2月以降春休みGWまで価格水準維持し19年比は6月がピークも110%水準を持続 ◼ リベンジ消費が広範囲に浸透、5類適用後の23年5月、7月以降は客数が2019年を上回る 125% 121.4% 【既存店2019年該当月対比】 120.0% 119.0% 120% 117.7% 115.9% 114.7% 115.1% 113.9% 112.9% 113.3% 115% 111.9% 115.5% 1
Slide 14: カラオケセグメント四半期ベース業績推移
3. 2024年8月期第一四半期 決算概況 【 カラオケセグメント四半期ベース業績推移】 ◼ 年末年始商戦を含む２Qに売上・利益が集中、お盆を含む夏季商戦の４Q、春休み・GWの３Qと続き、１Qが最も低い水準 ◼ 最閑散期の１Qは、コロナ前は赤字だったが、2023年8月期は１Qにも利益を計上。2024年8月期も１Q黒字かつ前期比増益 ◼ 2023/8期はコロナ感染症拡大第８波の影響もあり最盛期の２Qでやや減速、2024/8期の２Qは通常ペース想定 カラオケセグメント四半期ベース業績推移 (百万円) 売上高（左メモリ） (百万円) 売上予想 18,000 営業利益（右メモリ） 営業利益実績 5,0
Slide 15: 店舗・ルーム数状況
2. 2024年8月期第１四半期 決算概況 【店舗・ルーム数状況】 ◼ 店舗の大型化と駅前繫華街への出店を継続 ⇒ 店舗運営の効率化をはかる 23/8月期 24/8月期1Q 店舗数 増減 ルーム数推移 店舗数 ルーム数 店舗数 ルーム数 店舗増加数 ルーム増加数 駅前/繁華街 340 9,411 352 9,795 +12 +384 まねきねこ 郊外/ロードサイド 274 6,563 274 6,589 - +26 計 614 15,974 626 16,384 +12 +410 ワンカラ 6 212 6 207 - -5 合計 620 16,186 632 16,591 +12 +405 出
Slide 16: 海外業績
2. 2024年8月期第１四半期 決算概況 【海外業績】 ◼ 東南アジア各国で積極出店継続：マレーシア2店舗、タイ・インドネシア各1店舗を出店 ◼ 出店コスト、季節性で各国赤字計上 ◼ インドネシア事業責任者による初の出店 ⇒ ローカル人材の活用 (単位：百万円） 23/8月期 24/8月期 通期 1Q 売上高 営業利益 店舗数 売上高 営業利益 店舗数 【マレーシアの様子】 海外全体 779 △2 17 232 △26 21 (+4) 韓国 99 △14 4 21 △2 4 (-) マレーシア 452 17 10 143 △10 12 (+2) タイ 185 11 2 56 △1 3 (+1
Slide 17: Koshidaka
Koshidaka HOLDINGS FREEBIES - TOMB
Slide 18: 不動産管理事業
2. 2024年8月期第１四半期 決算概況 【不動産管理事業】 ◼ スポルト名古屋譲渡により、該当収入が減少 ◼ 主要既存物件はほぼ満床にて推移 ⇒ アクエル前橋、フルーレ桜木町 ◼ 新規店舗用不動産の取得による経費増加 (単位：百万円) 19/11 Q 20/11 Q 21/11 Q 22/11 Q 23/11 Q 実績 構成比 実績 構成比 実績 構成比 実績 構成比 実績 構成比 売上高 133 - 145 - 261 - 345 - 332 - 売上原価 217 163.4% 178 122.4% 231 88.3% 258 74.7% 329 99.0% 売上総利益 △84 △63.
Slide 19: その他事業
2. 2024年8月期第１四半期 決算概況 【その他事業】 ◼ 旧区分「温浴事業」の「東京健康ランドまねきの湯」閉館で該当収益が減少 ◼ カラオケから売上104百万円、営業利益△24百万円がその他に移動。（前期売上91百万円、営業利 益△16百万円） ◼ カラオケ事業から移管の飲食店舗の収益は改善（赤字縮小）も、多店舗化準備、新業態立ち上げな どで販管費が嵩み営業利益ベースでは悪化 (単位：百万円) 20/11 旧区分 21/11 旧区分 22/11 旧区分 22/11 新区分 23/11 実績 構成比 実績 構成比 実績 構成比 実績 構成比 実績 構成比 売上高 267 - 210 - 2
Slide 20: 財政状態
財政状態 20
Slide 21: 貸借対照表（BS）
2. 2024年8月期第１四半期 決算概況 【貸借対照表（BS)】 ◼ 前期末に約２ケ月あった現預金を取り崩し（流動資産）、新規出店による有形固定資産・投資 その他の資産の増加、法人税の支払い（流動負債）に充当。 (単位：百万円) 23/8月期 24/8月期 増減 通期 1Q 流動資産 12,374 8,243 △4,131 固定資産 44,633 46,300 +1,666 有形固定資産 32,032 33,234 +1,202 無形固定資産 510 540 +29 投資その他の資産 12,090 12,525 +435 資産合計 57,007 54,543 △2,464 流動負債 13,9
Slide 22: 東証プライム（証券コード2157） 本資料は、2024年8月期第１四半期の決算数値をもとに、企業情報の提供を目的 としたものであり、当社が発行する有価証券の投資を勧誘することを目的とした ものではございません。 また、本資料は2024…
東証プライム（証券コード2157） 本資料は、2024年8月期第１四半期の決算数値をもとに、企業情報の提供を目的 としたものであり、当社が発行する有価証券の投資を勧誘することを目的とした ものではございません。 また、本資料は2024年1月10日現在のデータに基づいて作成されております。 本資料に記載された意見や予測等は、資料作成時点における当社の判断であり、 その情報の正確性、完全性を保証し又は約束するものではなく、また今後、予告 無しに変更される可能性がございます。 本決算に記載されている当社および当社グループ以外の企業や業界等にかかわる 情報は、公開情報などから引用したものであり、情報の