Slide 1: 2026年12月期 第2四半期 決算説明資料
2026年12月期 第2四半期 決算説明資料 2026年8月 東京証券取引所 ＜証券コード：8508＞ Copyright(C)2026 JTRUST Co.,Ltd. All Rights Reserved.
Slide 2: 目次
01｜2026年12月期 第2四半期 連結決算概要と主なトピックス 02｜2026年12月期 第2四半期 セグメント別業績と取り組み 1
Slide 3: 連結営業利益の第2四半期の計画比
連結営業利益の第2四半期の計画比 ➢ 第2四半期の計画46億円に対して、+26億円（＋56％）の72億円で着地 連結営業利益 （億円） 72 +26 46 2026/2Q 2026/2Q 計画 実績 01｜2026年12月期 第2四半期 連結決算概要と主なトピックス 2
Slide 4: 通期計画に対する進捗率
通期計画に対する進捗率 ➢ 当期純利益は半期で既に約75%の進捗率となっているものの、足元の状況を踏まえ、 業績修正は先送り 2026/12 2026/2Q 通期計画に対する 通期計画 累計実績 進捗率 営業収益 1,300億円 624億円 48.0% 営業利益 116億円 72億円 62.1% 税引前利益 117億円 77億円 65.8% 当期純利益 81億円 61億円 75.3% 01｜2026年12月期 第2四半期 連結決算概要と主なトピックス 3
Slide 5: 第2四半期の営業利益セグメント別構成
第2四半期の営業利益セグメント別構成 ➢ 引き続き、日本金融事業が大きく貢献し、連結業績を牽引 営業利益 (億円) 100 10 -4 -0 -12 80 12 投資 その他の 不動産 事業 事業 72 15 事業 本社調整額・ 東南アジア金融 セグメント間 60 51 事業 取引消去 韓国金融 40 事業 20 0 日本金融 2026/2Q 事業 連結営業利益 01｜2026年12月期 第2四半期 連結決算概要と主なトピックス 4
Slide 6: トピック① 主要子会社の資本効率と収益性
トピック① 主要子会社の資本効率と収益性 ➢ 日本事業の資本効率・収益性は海外事業と比較して高水準 日本 海外 クレジット・ 債権回収業務 信用保証業務 不動産事業 不動産事業 証券業務 貯蓄銀行業務 銀行業務 貯蓄銀行業務 銀行業務 信販業務 Jトラスト パルティール Nexus Jトラスト JT親愛 Jトラスト銀行 日本保証 Jグランド グローベルス グローバル JT貯蓄銀行 債権回収 Card ロイヤル銀行 貯蓄銀行 インドネシア 証券 ROA 17.16% 11.07% 7.13% 3.13% 2.39% 1.57% 0.64% 0.63% 0.42% 0.32% ROE 33.25%
Slide 7: トピック① 主要子会社の資本効率と収益性
トピック① 主要子会社の資本効率と収益性 ➢ 日本保証およびパルティール債権回収を主軸に日本事業は、高い資本効率と 収益性を実現、現状を踏まえスピンオフの検討を開始 ROA (資本効率) 25.00% 円の大きさ：営業利益率（収益性） 20.00% パルティール 15.00% 債権回収 10.00% 日本保証 Jグランド 5.00% Nexus Card グローベルス Jトラスト ROE Jトラスト JT貯蓄 グローバル (株主資本効率) 0.00% 0.0 0% ロイヤル 銀行 5.0 0% 銀行 証券 10. 00% 15. 00% 20. 00% 25. 00% 30. 00% 35.
Slide 8: トピック② 特別株主優待の実施について
トピック② 特別株主優待の実施について ➢ 2026年9月2日現在の当社株主名簿に記載または記録されている、当社株式を100株以上保有 する株主様を対象に特別株主優待を実施 ⇒デジタルギフト®※最大10,000円相当を贈呈 特別株主優待 ご案内状 発送時期(予定) 2026年10月中旬 特別株主優待の詳細は、当社サイトよりご確認ください。 https://www.jt-corp.co.jp/ir/jstock/special_yutai/ ※「デジタルギフト®」は、株式会社デジタルプラスの登録商標です。 権利付最終売買日から受取期限までのスケジュール 権利付 基準日 「株主優待の 最終売買日※
Slide 9: トピック③ 自己株式の取得に係る事項について
トピック③ 自己株式の取得に係る事項について ➢ 20億円、250万株を上限とした、自己株式の取得に係る事項について決議 取得に係る事項の内容 ※2026年8月7日付 適時開示「自己株式取得に係る事項の決定に関するお知らせ」より （１）取得対象株式の種類 普通株式 （２）取得し得る株式の総数 250万株（上限） 《発行済株式総数（自己株式を除く）に対する割合 1.88%》 （３）株式の取得価額の総額 20億円（上限） （４）取得期間 2026年8月10日から2026年12月30日まで 01｜2026年12月期 第2四半期 連結決算概要と主なトピックス 8
Slide 10: 目次
01｜2026年12月期 第2四半期 連結決算概要と主なトピックス 02｜2026年12月期 第2四半期 セグメント別業績と取り組み 9
Slide 11: 日本金融事業
日本金融事業 Financial Business in Japan 10
Slide 12: 日本金融事業 営業収益と営業利益の前年同期比
日本金融事業 営業収益と営業利益の前年同期比 ➢ 成長が継続し、前年同期比で増収増益 営業収益 営業利益 (億円) (億円) 51 120 50 107 100 90 40 35 80 30 60 20 40 10 20 0 0 2025/2Q 2026/2Q 2025/2Q 2026/2Q 02|2026年12月期 第2四半期 セグメント別業績と取り組み ≪日本金融事業≫ 11
Slide 13: 債務保証残高の推移
債務保証残高の推移 ➢ 保証残高は3,227億円になり、今期計画の3,256億円が目の前の状況 債務保証残高 (億円) 3,500 3,227 3,256 3,000 2,500 2,000 1,500 2022/12 2023/12 2024/12 2025/12 2026/3 2026/6 2026/12 計画 02|2026年12月期 第2四半期 セグメント別業績と取り組み ≪日本金融事業≫ 12
Slide 14: 日本保証の提携先
日本保証の提携先 ➢ 山梨中央銀行と2026年7月1日より保証業務の取り扱いを開始し、提携先金融機関は13社 ※50音順 主な提携先企業 ※他３先 02|2026年12月期 第2四半期 セグメント別業績と取り組み ≪日本金融事業≫ 13
Slide 15: パルティール債権回収 営業利益の推移
営業利益の推移 ➢ パルティール債権回収は回収力が高く、前年同期比で増収増益、ROEは業界1位 営業収益 営業利益 ■ROE順位※ (億円) (億円) ROE 順位 会社名 (%) 1 パルティール債権回収 28.51 30 28 30 2 27.71 3 25.59 23 4 23.59 5 22.08 20 20 17 ■経常利益順位※ 経常利益 順位 会社名 (百万円) 13 1 5,650 2 パルティール債権回収 3,064 10 10 3 2,155 4 1,928 5 1,614 ※パルティール債権回収が、独自に同業他社の財務諸表等を元に作成した 2025年7月31日時点の順位表
Slide 16: 預り資産の推移
預り資産の推移 ➢ 預り資産は買収時の3,337億円から5,690億円に増大 預り資産残高 (億円) 6,000 5,690 5,000 4,000 3,337 3,000 2,000 1,000 0 2022/ 2022/ 2023/ 2024/ 2025/ 2026/ 03 06 12 06 12 06 12 06 12 06 02|2026年12月期 第2四半期 セグメント別業績と取り組み ≪日本金融事業≫ 15
Slide 17: 富裕層に好評の債券担保FXサービス「WEALTH FX」
富裕層に好評の債券担保FXサービス「WEALTH FX」 ➢ 1口座あたり証拠金は2,215万円（業界大手平均の約100倍）の高水準、富裕層を中心に利用が拡大 「WEALTH FX」の進捗状況 1口座あたり証拠金の比較 ※2026年7月31日時点 口座数 146口座 業界大手平均の約100倍 JTG証券 2,215 万円 預り証拠金 残高 32億35百万円 ※ 業界大手平均 22 万円 1口座あたり 証拠金 2,215万円 ※ 業界大手は、FX口座数・預り証拠金残高を公表している企業のうち、預り証拠金残高が多い上位5 社（SBIグループ、GMOクリック証券、外為どっとコム、トレイダーズHD、G
Slide 18: 日本金融事業 四半期毎の営業利益計画と実績
日本金融事業 四半期毎の営業利益計画と実績 ➢ 営業利益は、第2四半期の計画比+7億円の51億円で着地、通期計画を上回るペースで進捗 営業利益（累計） (億円) 計画 実績 100 94 80 68 60 51 44 40 26 22 20 0 2026/1Q 2Q 3Q 4Q 02|2026年12月期 第2四半期 セグメント別業績と取り組み ≪日本金融事業≫ 17
Slide 19: 韓国金融事業
韓国金融事業 Financial Business in South Korea 18
Slide 20: 韓国金融事業 営業収益と営業利益の前年同期比
韓国金融事業 営業収益と営業利益の前年同期比 ➢ 営業利益は前年同期比3倍の15億円で着地 営業収益 営業利益 (億円) (億円) 20 240 216 218 200 15 15 160 10 120 5 80 5 40 0 0 2025/2Q 2026/2Q 2025/2Q 2026/2Q 02|2026年12月期 第2四半期 セグメント別業績と取り組み ≪韓国金融事業≫ 19
Slide 21: 韓国金融事業 四半期毎の営業利益計画と実績
韓国金融事業 四半期毎の営業利益計画と実績 ➢ 営業利益は通期計画達成に向けて、順調に進捗 営業利益（累計） (億円) 計画 実績 40 38 30 25 20 15 14 10 8 5 0 2026/1Q 2Q 3Q 4Q 02|2026年12月期 第2四半期 セグメント別業績と取り組み ≪韓国金融事業≫ 20
Slide 22: 東南アジア金融事業
東南アジア金融事業 Financial Business in Southeast Asia 21
Slide 23: 東南アジア金融事業 営業収益と営業利益の前年同期比
東南アジア金融事業 営業収益と営業利益の前年同期比 ➢ 利息収入の減少および、貸倒関連費用の計上等により、減収減益 営業収益 営業利益 (億円) (億円) 240 232 20 203 200 15 15 160 12 120 10 80 5 40 0 0 2025/2Q 2026/2Q 2025/2Q 2026/2Q 02|2026年12月期 第2四半期 セグメント別業績と取り組み ≪東南アジア金融事業≫ 22
Slide 24: 東南アジア金融事業 国別の営業収益と営業利益
東南アジア金融事業 国別の営業収益と営業利益 ➢ インドネシアの事業は、銀行事業とサービサー事業合算で2億円の黒字 ➢ カンボジアの銀行の貢献により、セグメント利益は12億円を計上 2026/2Q（累計） 営業収益 営業利益 インドネシア 132億円 2億円 カンボジア 70億円 10億円 東南アジア金融事業 203億円 12億円 02|2026年12月期 第2四半期 セグメント別業績と取り組み ≪東南アジア金融事業≫ 23
Slide 25: 東南アジア金融事業 四半期毎の営業利益計画と実績
東南アジア金融事業 四半期毎の営業利益計画と実績 ➢ 営業利益は計画を上回って着地したものの、インドネシアにおける急激な政策金利の上昇に伴う 調達コストの増加や地政学リスクの影響等を踏まえ、セグメント営業利益の計画を据え置き 営業損益（累計） (億円) 計画 実績 20 12 10 4 0 -10 -9 -10 -13 -13 -20 2026/1Q 2Q 3Q 4Q 02|2026年12月期 第2四半期 セグメント別業績と取り組み ≪東南アジア金融事業≫ 24
Slide 26: 不動産事業
不動産事業 Real Estate Business 25
Slide 27: 不動産事業 営業収益と営業利益の前年同期比
不動産事業 営業収益と営業利益の前年同期比 ➢ 収益不動産の売却や販売収益の増加等により、増収増益 営業収益 営業損益 (億円) (億円) 100 92 10 10 80 65 8 60 6 40 4 20 2 0 0 -0 -2 2025/2Q 2026/2Q 2025/2Q 2026/2Q 02|2026年12月期 第2四半期 セグメント別業績と取り組み ≪不動産事業≫ 26
Slide 28: Appendix
Appendix ( @ JTRUST
Slide 29: 前年同期比
前年同期比 2025/2Q 2026/2Q 前年同期比 累計実績 累計実績 営業収益 605億円 624億円 +19億円 営業利益 45億円 72億円 +27億円 税引前利益 38億円 77億円 +39億円 当期純利益 13億円 61億円 +48億円 01｜2026年12月期 Appendix 第2四半期 連結決算概要と主なトピックス 28
Slide 30: セグメント別 営業収益計画比
セグメント別 営業収益計画比 2026/2Q 2026/2Q 計画比 《計画》営業収益 《実績》営業収益 日本金融事業 98億円 107億円 +9億円 韓国金融事業 220億円 218億円 -2億円 東南アジア 215億円 203億円 -12億円 金融事業 不動産事業 93億円 92億円 -1億円 投資事業 2億円 0億円 -2億円 連結 632億円 624億円 -8億円 01｜2026年12月期 Appendix 第2四半期 連結決算概要と主なトピックス 29
Slide 31: セグメント別 営業利益計画比
セグメント別 営業利益計画比 2026/2Q 2026/2Q 計画比 《計画》営業利益 《実績》営業利益 日本金融事業 44億円 51億円 +7億円 韓国金融事業 14億円 15億円 +1億円 東南アジア -13億円 12億円 +25億円 金融事業 不動産事業 5億円 10億円 +5億円 投資事業 7億円 -4億円 -11億円 連結 46億円 72億円 +26億円 01｜2026年12月期 Appendix 第2四半期 連結決算概要と主なトピックス 30
Slide 32: 連結営業利益の四半期毎の計画と実績
連結営業利益の四半期毎の計画と実績 連結営業利益（累計） (億円) 計画 実績 116 74 72 46 34 18 2026/1Q 2Q 3Q 4Q 01｜2026年12月期 Appendix 第2四半期 連結決算概要と主なトピックス 31
Slide 33: 請求債権残高の推移
請求債権残高の推移 請求債権残高 (億円) 日本保証の簿外債権 パルティール債権回収の取扱請求債権残高 12,000 10,932 1,214 10,000 8,000 6,000 9,718 4,000 2,000 0 2023/ 2024/ 2025/ 2026/ 06 09 12 03 06 09 12 03 06 09 12 03 06 01｜2026年12月期 Appendix 第2四半期 連結決算概要と主なトピックス 32
Slide 34: 債権購入実績について
債権購入実績について ■債権購入実績 2024/12 2025/12 2026/12 1Q 710億円 44億円 177億円 2Q 212億円 52億円 91億円 3Q 29億円 117億円 ー 4Q 84億円 663億円 ー 合計 1,035億円 876億円 268億円 01｜2026年12月期 Appendix 第2四半期 連結決算概要と主なトピックス 33
Slide 35: 割賦売掛金残高の推移と計画
割賦売掛金残高の推移と計画 (億円) 300 276 254 250 200 150 100 50 0 2022/ 2023/ 2024/ 2025/ 2026/ 2026/12 12 03 06 09 12 03 06 09 12 03 06 09 12 03 06 計画 ※MIRAIは2023年10月より連結子会社化 01｜2026年12月期 第2四半期 連結決算概要と主なトピックス 05｜当社グループの主軸事業の企業価値について Appendix 34
Slide 36: 韓国貯蓄銀行2行の貸出残高と不良債権比率の推移
韓国貯蓄銀行2行の貸出残高と不良債権比率の推移 個人向け 法人向け 不良債権比率（グロス/90日以上延滞債権） ● 不良債権比率（ネット） (億円) (億円) 3,000 3,000 80% 70% 2,500 2,500 2,367 2,112 60% 2,000 2,000 50% 1,500 1,500 40% 30% 1,000 1,000 20% 500 500 9.22% 7.89% 10% 3.97% 2.85% ● ● 0 0% 0 0% 2023/ 2024/ 2025/ 2026/ 2023/ 2024/ 2025/ 2026/ 06 09 12 03 06 09 12 0
Slide 37: 韓国貯蓄銀行2行の預金残高の推移
韓国貯蓄銀行2行の預金残高の推移 (億円) (億円) 3,000 3,000 19% 19% 2,500 2,500 2,346 17% 17% 1,984 15% 15% 2,000 2,000 13% 13% 1,500 1,500 11% 11% 1,000 1,000 9% 9% 7% 7% 500 500 5% 5% 0 3% 0 3% 2023/ 2024/ 2025/ 2026/ 2023/ 2024/ 2025/ 2026/ 06 09 12 03 06 09 12 03 06 09 12 03 06 06 09 12 03 06 09 12 03 06 09 12 03 06
Slide 38: Jトラスト銀行インドネシアの貸出残高と不良債権比率の推移
Jトラスト銀行インドネシアの貸出残高と不良債権比率の推移 (億円) 貸出残高 不良債権比率(グロス) 3,000 30% 2,662 2,500 2,000 20% 1,500 1,000 10% 2.78% 500 不良債権 比率(ネット) 0 0% 1.78％ 2023/ 2024/ 2025/ 2026/ 06 09 12 03 06 09 12 03 06 09 12 03 06 （※）数値は現地通貨に2026年6月末レート（1インドネシアルピア=0.0091円）を乗じて表示 01｜2026年12月期 Appendix 第2四半期 連結決算概要と主なトピックス 37
Slide 39: Jトラストロイヤル銀行(カンボジア)の貸出残高と不良債権比率の推移
Jトラストロイヤル銀行(カンボジア)の貸出残高と不良債権比率の推移 (億円) 貸出残高 不良債権比率(グロス/90日以上延滞債権) 1,800 50% 45% 1,464 40% 35% 1,200 30% 25% 20% 600 9.73％ 15% 10% 5% 不良債権 比率(ネット) 0 1.38％ 0% 2024/ 2025/ 2026/ 06 09 12 03 06 09 12 03 06 09 12 03 06 （※）不良債権比率は、カンボジア中央銀行(NBC)への報告数値 （※）数値は現地主要流通通貨(USドル)に2026年6月末レート（1USドル=162.39円）を乗じて表示
Slide 40: 東南アジア銀行2行の預金残高
東南アジア銀行2行の預金残高 (インドネシア） (カンボジア） (億円) (億円) 4,000 2,500 19% 19% 3,500 3,205 17% 17% 2,000 3,000 15% 1,758 15% 2,500 13% 1,500 13% 2,000 11% 11% 1,000 1,500 9% 9% 1,000 7% 7% 500 500 5% 5% 0 3% 0 3% 2023/ 2024/ 2025/ 2026/ 2023/ 2024/ 2025/ 2026/ 06 09 12 03 06 09 12 03 06 09 12 03 06 06 09 12 03 06 09
Slide 41: 韓国貯蓄銀行2行の預貸スプレッド
韓国貯蓄銀行2行の預貸スプレッド 平均預金金利 平均貸出金利 預貸スプレッド 平均貸出金利 平均預金金利 12% 2024年6月 4.05％ 11.56％ 7.51％ 2024年9月 3.89％ 11.75% 7.86% 10% 2024年12月 3.70% 11.80% 8.10% 8% 2025年3月 ３.53% 11.79% 8.26% 預貸スプレッド 7.87％ 2025年6月 3.43% 11.79% 8.36% 6% 2025年9月 3.23% 11.27% 8.04% 4% 2025年12月 3.00% 10.98% 7.98% 2026年3月 2.98% 10.92% 7.94
Slide 42: 東南アジア銀行2行の預貸スプレッド
東南アジア銀行2行の預貸スプレッド （インドネシア） 平均預金金利 平均貸出金利 預貸スプレッド 平均貸出金利 平均預金金利 10% 2024年6月 5.86% 9.02% 3.16% 2024年9月 5.89% 8.99% 3.10% 8% 2024年12月 6.01% 8.36% 2.35% 2025年3月 5.88% 8.57% 2.69% 預貸スプレッド 6% 2.79％ 2025年6月 5.77% 8.68% 2.91% 2025年9月 5.66% 8.40% 2.74% 4% 2025年12月 5.15% 9.14％ 3.99% 2026年3月 4.68％ 7.20% 2.52%
Slide 43: Jトラストグループ4社 不動産事業の取り組み
Jトラストグループ4社 不動産事業の取り組み ➢ 不動産事業の第2四半期の営業収益は9,247百万円 営業利益1,067百万円 ➢ 分譲マンション事業のグローベルス社は年商100億円へ事業拡大 営業収益/営業利益 営業収益/営業利益 営業収益/営業利益 (百万円) 営業収益 営業利益 (百万円) 営業収益 営業利益 (百万円) 営業収益 営業利益 10,000 9,301 9,445 800 696 8,000 700 6,764 8,000 7,000 583 600 6,380 6,000 6,000 500 462 5,000 4,420 4,752 4,230 400 350 4,00
Slide 44: 免責事項および注意事項
免責事項および注意事項 ◆ 本資料に記載された将来情報等は資料作成時点での当社の認識、意見、判断または予測で あり、その実現を保証するものではありません。様々な要因により、実際の業績や結果とは大きく異 なる可能性があることをご承知おきください。 ◆ 説明会および本資料は、当社をご理解いただくための情報提供を目的としたものであり、当社また は子会社が発行する有価証券への投資を勧誘するものではありません。 ◆ 本資料は、正確性を期すために慎重に作成しておりますが、完全性を保証するものではありません。 本資料中の予測や情報によって、生じた障害や損害については、当社は一切責任を負いません。 ◆ セグメ
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