Billing System Corporation · TSE:3623
Billing System — FY2023 Earnings Presentation
32 slides from Billing System's earnings presentation, Feb 28, 2024
Slide 1: 2023年12月期決算説明資料
東証グロース市場 3623 ビリングシステム株式会社 2023年12月期決算説明資料 2024年２月２8日 代表取締役社長 江田敏彦 http://www.billingsystem.co.jp/
Slide 2: 1. 2023年12月期 決算概要
１. 2023年12月期 決算概要 Copyright 2024 Billing System Corp 1
Slide 3: 2023年12月期 決算総括
1.1 2023年12月期 決算総括 売上高 3,782百万円 （前期比 ＋10.1％） ・前期比347百万円増加 主因は収納代行サービスの増加297百万円による。 営業利益 466百万円 （前期比 △3.２％） ・前期比15百万円減少。 オフィス移転にかかる一時費用を主因とし販売管理費が177百万円増加するも 収納代行サービス、受託開発が好調に推移。 親会社株主に帰属する当期純利益 3００百万円 （前期比 △７.1％） ・前期比22百万円減少。 上記営業利益減少による。 Copyright 2024 Billing System Corp 2
Slide 4: 主要実績
1.2 主要実績 既存サービスの安定運用と拡販の継続 ・学校法人向け学納金収納管理プラットフォーム「学費収納管理システム」に、従来のスマホ決済 手段「PayB for Campus」に加え、留学生向けにWechatPay、Alipay+を追加。 ・クイック入金、収納代行の売上は過去ピークを更新。 ・公共料金支払代行サービスは取扱い物件の増加もあり、順調に推移。 スマートフォン決済サービス 「PayB」の展開 売上447百万円、加盟店16,384社・団体、接続金融機関６４７行 ・年間売上予算605百万円に対し74%の達成（主に国民年金収納のクレカ決済の未達による） ・国民年金保険料収納開始、地方
Slide 5: 連結損益計算書の概要
1.3 連結損益計算書の概要 単位：百万円 2022年12月期 2023年12月期 金額 構成比 金額 構成比 増減率 売上高 3,434 100.0% 3,782 100.0% 10.1% 営業利益 481 14.0% 466 12.3% △3.2% 経常利益 480 14.0% 464 12.3% △3.3% 親会社株主に 帰属する当期純 323 9.4% 300 7.9% △7.1% 利益 EPS 51円36銭 - 47円71銭 - Copyright 2024 Billing System Corp 4
Slide 6: 売上構造
1.4 売上構造 定常（ストック）積上が基本 売上実績推移 単位：百万円 4,000 コ 初期売上 ン ス スポット 定常 サ 個別単価 ポ 3,500 561 ル ッ 売 追加売上 ト 上 622 3,000 436 463 2,500 単価 × 処理件数 173 3,221 ス 2,000 2,812 定 2,706 常 ト 2,423 売 ッ 2,117 上 ク 1,500 月額 × 取引社数 固定売上 1,000 2019年 2020年 2021年 2022年 2023年 Copyright 2024 Billing System Corp 5
Slide 7: 定常月別売上推移
1.5 定常月別売上推移 単体 百万円 280 270 260 250 240 230 220 210 2019年 200 2020年 190 2021年 180 2022年 170 2023年 160 150 140 130 120 110 100 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 Copyright 2024 Billing System Corp 6
Slide 8: サービス別売上推移
1.6 サービス別売上推移 連結 単位：百万円 2019年 2020年 2021年 2022年 2023年 定常 386 489 546 611 655 クイック入金 スポット 57 35 30 245 59 合計 443 524 577 856 714 定常 1,373 1,594 1,787 1,774 2,080 収納代行 スポット 42 69 39 78 69 合計 1,415 1,663 1,826 1,852 2,149 定常 156 124 129 143 161 送金代行 スポット 1 1 7 1 4 合計 157 125 137 144 165 定常 82 96 94 107
Slide 9: 収益構造
1.7 収益構造 23年は採算性の高いキャッシュレス決済端末関連のスポット売上（受託開発）により売上原価率 が低下するも、オフィス移転の一時費用により売上販管費率が上昇。 （百万円） 4,000 売上高 3,782 70.0% 原価 3,434 3,500 売上総利益 3,143 60.0% 3,000 2,887 50.0% 売上原価率 2,500 2,414 2,290 2,228 2,112 40.0% 売上販管費率 2,025 2,000 1,579 30.0% 1,500 1,368 1,206 20.0% 1,000 1,030 861 711 10.0% 500 0 0.0% 2
Slide 10: コスト構造
1.8 コスト構造 単位：百万円 2019年 2020年 2021年 2022年 2023年 売上原価 1,579 2,025 2,112 2,228 2,414 販売管理費 603 633 684 724 902 3,000 2,500 2,000 1,500 1,000 500 0 2019年 2020年 2021年 2022年 2023年 売上原価 販売管理費 Copyright 2024 Billing System Corp 9
Slide 11: 販売管理費内訳
1.9 販売管理費内訳 販売管理費実績推移（百万円） 2019年 2020年 2021年 2022年 2023年 人件費 393 429 481 509 534 賃借料 34 34 33 33 46 支払手数料 79 83 87 89 154 貸倒引当 0 0 0 0 0 その他 96 86 82 92 166 合計 604 633 685 724 902 900 800 700 600 その他 500 貸倒引当 400 支払手数料 300 賃借料 200 人件費 100 0 2019年 2020年 2021年 2022年 2023年 Copyright 2024 Billing System
Slide 12: 連結貸借対照表の概要
1.10 連結貸借対照表の概要 単位：百万円 2022年12月期 2023年12月期 金額 構成比 金額 構成比 増減率 流動資産 14,787 97.5% 20,899 98.2% 41.3% 固定資産 374 2.5% 391 1.8% 4.6% 資産合計 15,161 100.0% 21,291 100.0% 40.4% 流動負債 12,728 84.0% 18,601 87.4% 46.1% 固定負債 69 0.4% 76 0.3% 9.4% 負債合計 12,798 84.4% 18,677 87.7% 45.9% 純資産合計 2,363 15.6% 2,613 12.3% 10.6%
Slide 13: 連結キャッシュ・フロー計算書の概要
1.11 連結キャッシュ・フロー計算書の概要 単位：百万円 増加要因として 2022年12月期 2023 年12月期 税前純利益 462百万円 預り金増加 5,864百万円 営業活動によるキャッシュ・フロー △ 1,123 6,131 減少要因として 棚卸資産増加 49百万円 投資活動によるキャッシュ・フロー △ 112 △ 66 売掛金増加 40百万円 立替金増加 38百万円 フリーキャッシュ・フロー △ 1,236 6,065 増加要因として 資金保証金回収 67百万円 財務活動によるキャッシュ・フロー △ 66 △ 66 減少要因として 有形固定資産取得 78 百万円 現金及び現金同等物
Slide 14: 2. 2024年12月期 計画
2. 2024年12月期 計画 Copyright 2024 Billing System Corp 13
Slide 15: 主要施策（1/3）
2.1 主要施策（1/3） ① 既存サービスの安定運用と拡販の継続 ・基盤既存サービスからの安定的売上確保と更なる拡販 ・既存のサービスを利用した新たなマーケットへの参入 ・強化 クイック入金、デイリー口座振替、公共料金支払代行等の既存サービスの強化。 ・拡大 学納金収納管理システムの推進、今期数校獲得計画 EDIX、展示会の活用、パートナー連携強化 ・創造 PayB(Billpay)を利用した新規ソリューション提案 医療・教育分野の収納業務の推進 加盟店のペーパレス化対応 新規サービスの企画・開発専担部署の創設 Copyright 2024 Billing System Corp 14
Slide 16: 主要施策（2/3）スマートフォン決済サービス「PayB」の展開
2.1 主要施策（2/3） ② スマートフォン決済サービス「Pay B」の展開 年間売上予算 619百万円（前年比 172百万円） 基本戦略 ・銀行アプリ、ATM、他社ペイメントアプリに対する継続的なＡＰＩ連携 ・法人利用の拡大、銀行とのアライアンス強化 ・ペーパーレス決済等PayB基盤を活用したソリューションの拡販 ・利益率の高いクレカ利用加盟店の拡大と利用者認知向上 ・PayBを活用した新規ビジネスの展開 Copyright 2024 Billing System Corp 15
Slide 17: 主要施策（3/3）キャッシュレス決済端末事業の推進
2.1 主要施策（3/3） ③ キャッシュレス決済端末事業の推進 年間売上予算534百万円 （前年比△10百万円※） ※24年度予定されていた売上の一部が23年に前倒しで計上されたため ・Trio-iQ（オールインワン型決済端末）の拡販 駐車場、JRマルチロッカー、病院、売店等 ・FKシリーズ（Trio組込済の券売機）の拡販 ・低価格新型小型コード決済専用端末の開発 ゲーム機、コインランドリーなど従来のコイン専用機向け ・端末開発のコンサルティングサービスと受託開発案件の受注の強化 ・検定業務の受託サービスの継続 Copyright 2024 Billing System Corp 16
Slide 18: 業績見通し
2.2 業績見通し 連結 単位：百万円 2023年12月期 2024年12月期 実績 前期比 計画 前期比 売上高 3,782 10.1% 3,955 4.6% 営業利益 466 -3.2% 489 5.1% 経常利益 464 -3.3% 489 5.5% 親会社株主に 300 -7.1% 303 1.0% 帰属する純利益 ＰＯＩＮＴＳ ・売上については大口先の剥落があるものの、PayBの取扱い件数増加や、インバウンド需要 回復による銀聯・Wechat Pay等で増収を図る。 ・経費についてはオフィス移転一時費用が減少するも、人件費、システム関係費用等将来の 業容拡大に向けた先行投資を見込む。
Slide 19: 販売管理費
2.3 販売管理費 単位：百万円 2023年12月期 2024年12月期 差額 実績 予算 人件費 534 604 70 賃借料 46 47 1 支払手数料 154 130 -23 貸倒引当 0 0 0 その他 166 143 -22 合計 902 925 23 ・新規採用、及び昨年度採用のハネ等により人件費増加70百万円。 （原価部門労務費と合算すると142百万円増加） ・各種認証資格の審査・維持にかかる費用の増加等を見込むものの2023年度に発生した 一時費用（移転費用）の減少等により支払手数料は、前期比△23百万円。 ・その他、営業出張費・教育研修費等の増加を見込むものの2023年度に発
Slide 20: 投資計画
2.4 投資計画 システム投資 ハード関連 20百万円 器具備品 スマホソフト開発 66百万円 外注加工費 商用環境維持・セキュリティ強化等 98百万円 保守費等 採用 純増ベースで13名を予算化（開発、営業、業務、管理等） Copyright 2024 Billing System Corp 19
Slide 21: 配当
2.5 配当 2024年度配当は、前年同額の12円を計画。 円 60.00 45.0% 一株当り純利益 40.0% 配当金 50.00 配当性向 35.0% 40.00 30.0% 25.0% 30.00 20.0% 20.00 15.0% 10.0% 10.00 5.0% 0.00 0.0% 2020年 2021年 2022年 2023年 2024年(予想) Copyright 2024 Billing System Corp 20
Slide 22: 3 付属資料
３ 付属資料 Copyright 2024 Billing System Corp 21
Slide 23: 会社概要
3.1 会社概要 商号 役員 ビリングシステム株式会社 (Billing System Corporation) 役職 氏名 主要兼職先 代表取締役社長 江田敏彦 トランスファーネット㈱代表取締役、FinGo㈱取締役 設立 取締役 住原智彦 トランスファーネット㈱監査役、FinGo㈱取締役、給与賞与㈱代表取締役 2000年6月 取締役 芳賀正彦 システムサービス本部長 取締役 木幡徹 営業本部長 資本金 取締役 長谷川毅 管理本部長、トランスファーネット㈱取締役 取締役（社外） 安孫子和司 （株）NTTデータフロンティア取締役執行役員 1,23７百万円 取締役（社外） 木﨑重雄 キザキ・エンタ
Slide 24: ミッション・ビジョン
3.2 ミッション・ビジョン Mission 決済基盤を軸とした新しいワークフローを提供し、お客様の利益を創出します Vision 1. 私たちは、創意工夫と相互の啓発を大切にし、誇りとやりがいを持てる環境 を作ります 2. 私たちは、決済サービスを中核としつつ、その情報と分析を活かした新しい 領域のサービスを提供し、お客様の成長と発展に貢献します 3. 私たちは、パートナー企業と共に相互のノウハウと強みを活かしたアライア ンスを推進し、１+１＝∞の価値を創出します 4. 私たちは、ビジネスインフラとしての自覚を持ち、事業の安定的な運営と経 営の透明性、健全性を堅持し、社会の発展に貢献します
Slide 25: 事業コンセプト
3.3 事業コンセプト ■ 決済情報に基づいた業務処理の効率化を図る「マネー・チェーン・マネジメント」の思想のもと、 企業のあらゆる決済業務の大幅な効率化とコストダウンの実現を支援 総合決済サービス あらゆるチャネルで 売上（収納代行・請求）、仕入・購買・経費（送金・支払）、資金繰り（フ パソコン、インターネット、スマートフォン、タブレット、コンビニ、店頭 ァイナンス）支援等 、携帯電話、ATM、自動販売機等、あらゆるチャネルからの決済をサポート 決済のハブ（HUB）機能 ワンストップで多様な決済 企業とお客様、そして金融機関および決済機関をつなぐ決済ハブ（HUB） クレジットカード決済、口座
Slide 26: ビジネスモデル
3.4 ビジネスモデル ■ 企業の決済業務の効率化とコストダウンを可能にする決済プラットフォームサービスを提供 チャネル ビリングシステム 決済プラットフォーム 収納代行 クイック入金 スマホマルチ決済 • 決済手数料 • 払込票/請求書、口座振替、クレ • 金融取引等の振込入金をリアルタ • PayPay/BankPay等の国内スマ ジットカード決済、電子マネー決 イムで把握・通知 ホ決済、WeChatPay/AliPay等 • 端末代金 済等 インバウンド決済 お取引先 PayB 送金サポート 公共料金支払代行 お客様 • スマホを使って消費者の銀行口座 • クイック振込・総合振込・給与振
Slide 27: 提供サービス ①決済支援事業 スマホマルチ決済
3.5.1 提供サービス ①決済支援事業 スマホマルチ決済 WeChatPay、Alipay、PayPay、BankPayなどあらゆるスマホ決済 （随時追加予定）をワンストップでご提供します。 請求 Copyright 2024 Billing System Corp 26
Slide 28: 提供サービス ①決済支援事業 PayBハブ
3.5.2 提供サービス ①決済支援事業 決済支援事業 ＰａｙＢハブ（ＨＵＢ） PayBでは、決済機関及び払込票発行機関との提携拡大を積極的 に推進しています。 PayB ハブ(HUB)は、PayB決済チャネルと他の決済アプリをAPI連携するハブ機能です。 2023年12月末現在、PayB決済の為に構築した決済機関と請 求機関とを繋ぐPayB決済チャネルでは、既に年間9億枚を超え 様々な決済アプリでPayB決済チャネルが利用可能となり、顧客の利便性や収納率の向上に寄与します。 る払込票や税金納付書の決済対応が可能となっています。 PayB決済チャネル また、2023年２月から国民年金保険料のス
Slide 29: 提供サービス ②学納金収納サービス
3.5.3 提供サービス ②学納金収納サービス ＰａｙＢ for Ｃａｍｐｕｓ + 学費収納管理システム （教育機関向け新サービス） 学費収納業務のDX化を実現 学費収納管理システムは、メールによる学費請求及び入金結果の 自動消込を行い、結果を教学システムに連携することによって、学 校側の学費収納業務の合理化、効率化、ぺーパーレス化を実現しま す。 また、学生や保護者は、スマホ決済のPayB for Campusアプリ を利用することにより、銀行やコンビニに行かずに、いつでもどこ でも学費の支払いが可能となり、利便性が大きく向上します。また このアプリに留学生向けにWechatPay、Alip
Slide 30: 提供サービス ③ファイナンス支援事業
3.5.4 提供サービス ③ファイナンス支援事業 Copyright 2024 Billing System Corp 29
Slide 31: 提供サービス ④その他事業
3.5,6 提供サービス ④その他事業 その他事業 越境ＥＣ支援 越境ＥＣ支援 越境ＥＣ支援 【第1弾】ミニプログラム活用による越境EC支援 日本商品の発注 お客様のニーズに合わせ、低コストでミニプログラムを提供します （ミニプログラム活用） • 加盟店は、キャンペーン情報の発信等のマーケティングツールとして活用、国外の 主要モール等の優良企業 消費者を低コストで獲得可能。帰国後のリピート販売チャネルとしても活用可能 との提携 • 消費者は、いつでもどこでも、自国にない商品や好きなものを購入可能 有名百貨店・越境ECで PayB加盟 【第2弾】決済・物流・通関までのワンストップサービスを提供予
Slide 32: ご清聴ありがとうございました
ご清聴ありがとうございました。 本資料で記述している将来予測および業績予想は、現時点で入手可能な情報に基づき 当社が判断した予想であり、潜在的なリスクや不確実性が含まれています。 そのため、様々な要因の変化により実際の業績は記述している将来見通しとは大きく 異なる結果となる可能性があることを御承知おき下さい。 ＩＲお問い合わせ先 ビリングシステム株式会社 電話03-5501-4400 toiawase@billingsystem.co.jp Copyright 2024 Billing System Corp 31