Extreme Co., Ltd. · TSE:6033
Extreme — Q1 FY2027/3 Earnings Presentation
23 slides from Extreme's earnings presentation, Aug 14, 2026
Slide 1: 2027年3月期 第1四半期決算説明資料
2027年3月期 第1四半期決算説明資料 株式会社エクストリーム 2026年8月14日 グロース 6033
Slide 2: 目次
目次 2027年3月期 第1四半期決算概要 03 2027年3月期 通期計画 18 © extreme 2
Slide 3: 2027年3月期 第1四半期決算概要
2027-37 A 1 +H RERE extreme
Slide 4: 第1四半期 決算ハイライト
2027年3月期 第1四半期 決算ハイライト 全社 TSD(トータルソリューション事業) CPD(コンテンツプロパティ事業) TSDが増収を牽引するも、 デジタル人材部門で価格転嫁が進み 発売タイトル(自社サービス)の反動により CPDの反動減から前年同期比で減益 利益率が上昇 減収減益 売上高 3,095百万円 売上高 2,878百万円 売上高 222百万円 前年同期比 ＋10.0％ 前年同期比 ＋12.2％ 前年同期比 ▲10.7％ 営業利益 267百万円 営業利益 503百万円 営業利益 99百万円 前年同期比 ▲25.4％ 前年同期比 +17.0％ 前年同期比 ▲33.0％ ヒューマン
Slide 5: 第1四半期 決算概要
2027年3月期 第1四半期 決算概要 ー 売上高は10％増の30億円。2年連続で1Qにおける過去最高売上を更新 ー 一方、営業利益は25％の減少。売上増はあったものの、人件費・採用費の増加に加えて、M&A関連費用など全社費用の一時的な増加が影響 2025年3月期1Q 2026年3月期1Q 2027年3月期1Q 通期予想 (単位：百万円） 実績 実績 実績 対前年差異 対前年変化率 金額 進捗率 売上高 2,380 2,813 3,095 ＋281 ＋10.0％ 13,000 23.8％ 売上総利益 706 904 1,001 ＋96 ＋10.7％ - - 売上総利益率 29.7％ 32.1％
Slide 6: 第1四半期 進捗状況
2027年3月期 第1四半期 進捗状況 ▍ 売上高（百万円) ▍ 営業利益（百万円） ▍ 親会社株主帰属当期純利益（百万円） 1Q実績 通期実績 通期見通し 1Q実績 通期実績 通期見通し 1Q実績 通期実績 通期見通し 1,517 1,439 13,000 1,300 11,796 1,177 11,336 進捗率 進捗率 1,130 23.8％ 1,097 20.5％ 1,034 10,217 1,024 920 8,816 814 進捗率 19.6％ 376 357 3,095 317 2,813 257 267 2,467 2,380 224 249 1,936 208 194 180
Slide 7: 四半期業績推移
四半期業績推移 2024/3期 2025/3期 2026/3期 2027/3期 (単位：百万円) 1Q 2Q 3Q 4Q 1Q 2Q 3Q 4Q 1Q 2Q 3Q 4Q 1Q 対4Q比較 売上高 2,467 2,371 2,644 2,733 2,380 3,217 2,757 2,981 2,813 2,831 2,991 3,159 3,095 ▲2.0％ 売上総利益 813 669 723 690 706 1,035 852 942 904 837 891 947 1,001 ＋5.7％ 売上総利益率 33.0% 28.2% 27.3% 25.2% 29.7% 32.2% 30.9% 3
Slide 8: 第1四半期 セグメント別構成比
2027年3月期 第1四半期 セグメント別構成比 ▍ 構成比 CPD（コンテンツプロパティ事業） TSD（トータルソリューション事業） 7.2％ 92.8％ 当社が保有するゲーム・キャラクター等の デジタル人材 知的財産を活用し、ライセンスサービスや 受託開発 WEBサービス事業者、Sier 、ゲームパブリッ toC向け自社サービスを展開 31.9% シャーなどに対し、ソフトウェア開発サー 2027年3月期1Q ビスを派遣契約や準委任契約にて提供 売上高* 3,100百万円 受託開発 デジタル人材 法人向けにスマートフォンアプリ開発、プ 61.0％ ラットフォーム開発、CRM構築などの開発 案
Slide 9: 第1四半期 セグメント別業績推移
2027年3月期 第1四半期 セグメント別業績推移 ー TSDは増収増益。主力のデジタル人材部門は価格引上げが進捗し、売上高・利益率ともに伸⾧。受託開発部門は増収となったものの、オフィ ス移転費用など販管費増加が重石となり、利益率は26.5％から23.6％へ低下 ー 対照的に、CPDは減収減益。前年にあった新作発売の反動から自社サービスが伸び悩み 2025年3月期1Q 2026年3月期1Q*1 2027年3月期1Q 通期予想 (単位：百万円） 実績 実績 実績 対前年差異 対前年変化率 金額 進捗率 売上高 2,380 2,813 3,095 ＋281 ＋10.0％ 13,000 23.8％
Slide 10: 第1四半期 営業利益増減要因分析
2027年3月期 第1四半期 営業利益増減要因分析 ー TSDは顧客数・顧客単価ともにプラスに寄与し、CPDの減益分と人件費の増加分をカバー ー さらなる成⾧に向けた採用の強化に加え、子会社のオフィス移転費用やM&A関連費用など一時的な要因から販管費が増加 (単位：百万円） TSD CPD 142 ▲ 49 170 357 ▲ 210 ▲ 73 ▲3 18 267 ▲ 84 2026/3期1Q 顧客数 顧客単価 CPD 人件費 採用関連費 開発経費 販管費 その他 2027/3期1Q © extreme 10
Slide 11: セグメント別の状況：TSD
セグメント別の状況：TSD ー 顧客数・顧客単価ともに前年同期比で約6％増加。季節要因から単価は4Qから1Qにかけて低下する傾向 ー 2027年3月期は、1Qとして過去最高の売上高を記録し、営業利益率も高水準を確保 ▍ 顧客数*1と顧客単価の四半期推移 ▍ 四半期業績推移*2 顧客数（社） 顧客単価（百万円） 売上高（百万円） 営業利益率（％） 19.5 18.6 9.90 9.77 17.8 9.01 8.82 17.3 17.2 17.5 8.32 8.67 8.51 16.6 7.76 8.21 8.05 8.60 8.09 7.96 16.4 16.1 15.4 15.6 15.1 3
Slide 12: セグメント別の状況：TSD（部門別内訳）
セグメント別の状況：TSD（部門別内訳） ー デジタル人材部門は、プロジェクトの期越えとなり、前4Qから成⾧が一服するも、前年同期比で売上高・利益率ともに大幅に伸⾧ ー 受託開発部門は、例年1Qは季節要因から弱含む傾向があるなか、当期は高水準を維持。利益率は前4Qを上回る水準を確保 ▍ デジタル人材部門の四半期業績推移* ▍ 受託開発部門の四半期業績推移* 売上高（百万円） 営業利益率（％） 売上高（百万円） 営業利益率（％） 1,942 1,938 29.7 1,850 27.6 1,771 1,673 24.4 1,597 1,619 1,614 1,608 23.8 24.0 23.6
Slide 13: セグメント別の状況：TSD（デジタル人材部門）
セグメント別の状況：TSD（デジタル人材部門） ー 採用により社員数が増加し、それに伴ってプロジェクト数も順調に積み上がり、プロジェクト稼働数は前年同期比で300件超の大幅増 ー デジタル人材部門の拡充方針のもと、コロナ禍以来となる新卒採用による技術者育成を開始。1Qでは新卒社員の稼働開始に伴いプロジェク ト単価が一時的に低下したものの、今後はスキル向上により単価上昇を見込む ▍ プロジェクト稼働数と平均単価の四半期推移 プロジェクト数（件） プロジェクト単価（万円） 2,746 2,715 2,648 2,543 2,377 2,358 2,359 2,333 2,402 2,307 2,3
Slide 14: セグメント別の状況：TSD（受託開発部門）
セグメント別の状況：TSD（受託開発部門） ー 案件端境期となりフロー売上高は伸び悩む一方、アジャイル開発のニーズを受けてラボ型開発案件が増加。ストック売上高は増加基調 ー 開発案件数は前年同期比で増加傾向にはあるものの、増加幅は小幅に留まっている状況。2Q以降、TSDとしていっそう営業を強化する方針 ▍ ストック売上高/フロー売上高の四半期推移（百万円） ▍ 開発件数の四半期推移* フロー売上高：新規開発/追加開発 ストック売上高：ラボ型開発/保守運用 ストック比率（％） 89.5 89.3 91.7 88.3 86.1 87.6 85.5 86 82.1 81.1 80.7 83.0 84
Slide 15: セグメント別の状況：CPD
セグメント別の状況：CPD ー 自社サービス売上高は、新タイトルとなる『LoveR Kiss Endless Memories Nintendo Switch 2 Edition』が貢献し、前4Qを上回る水準を確 保。ただし、前年同期比ではまだ減収 ー なお、前4Qのライセンス売上高急増はラングリッサーの契約一時金の影響。1Qのライセンス売上高はその反動もあって減少となるも、ほぼ 想定通りの進捗 ▍ 四半期業績推移（百万円） ライセンス売上高 自社サービス売上高 営業利益率（％） 75.4 62.0 58.0 55.1 797 56.8 42.8 45.0 38.1 39.2 39.6 38.
Slide 16: バランスシート
バランスシート ー 総資産は前期末より若干の増大。企業買収に伴うのれんの計上が影響 ー 1Q末時点の自己資本比率は69.4％、ネットキャッシュは34億円。前期末よりそれぞれ0.8pt、1億円の低下ながら、財務の安定性に変化なし ▍ 資産の部 ▍ 負債・純資産の部 (単位：百万円） 2026年3月期 2027年3月期1Q 増減額 (単位：百万円） 2026年3月期 2027年3月期1Q 増減額 流動資産 6,260 6,327 ＋67 流動負債 2,191 2,615 ＋423 現預金 4,191 4,279 ＋87 有利子負債 650 850 ＋200 売掛金 1,360 1,277 ▲82
Slide 17: 第1四半期 事業トピックス
2027年3月期 第1四半期 事業トピックス TSD 株式会社アットアイパス、株式会社インフィズジャパンを子会社化 子会社化により、福岡を拠点とするSES・受託開発企業2社を取り込み、地方拠点の技術 者基盤・採用育成力を強化。幅広い開発領域への対応力と新規取引拡大を通じて、グ ループの中⾧期的な成⾧を加速。短期的な業績インパクトは限定的ながら、中⾧期の成 ⾧余地を拡大 CPD シリーズ完全新作ゲーム『ラングリッサー：剣の海』を正式発表 『ラングリッサー』シリーズにおいて、ライセンシーである、天津紫龍奇点互動娯楽有 限公司（本社：北京市、CEO王 一）より、完全新作となるマルチプラットフォーム向
Slide 18: 2027年3月期 通期計画
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Slide 19: 通期見通し
2027年3月期 通期見通し ー 業績見通しは従来想定を据置き。売上高・営業利益ともに1Q時点では概ね計画通りにあり、2Q以降も特に変更要因は発生していないと認識 ー 2Q以降の業績に関しては、前年同期比較で増収減益となる見通し。オフィス移転費用などの一時的な要因が一巡し、営業利益率は徐々に高 まる見通し 2026年3月期1Q 2027年3月期 前年比較 (単位：百万円） 通期実績 1Q 2Q~4Q 見通し 1Q実績 2Q~4Q見通し 通期想定変化率 2Q~4Q想定変化率 売上高 11,796 2,813 8,982 13,000 3,095 9,904 ＋10.2％ ＋10.3％ 売上総利益
Slide 20: セグメント別通期見通し
2027年3月期 セグメント別通期見通し ー TSDは、概ね計画通りの進捗。2Q～4Qにおいても計画通りの成⾧を見込む ー CPDは、前期にあった発売タイトル(自社サービス)の反動減により、2Q～4Qでは大幅な減収を想定 2026年3月期1Q*1 2027年3月期 前年比較 (単位：百万円） 通期実績 1Q 2Q~4Q 見通し 1Q実績 2Q~4Q見通し 通期想定変化率 2Q~4Q想定変化率 売上高 11,796 2,813 8,982 13,000 3,095 9,904 +10.2％ ＋10.3％ TSD*2 10,890 2,566 8,324 12,500 2,878 9,621 +1
Slide 21: 通期見通し KPI前提
通期見通し KPI前提 ー トータルソリューションの提供により、成⾧ルートを確立。顧客数を増加しつつ、顧客単価の上昇を見込む ー CPDでは、既存IPをフル活用し、自社サービス売上高・ライセンス売上高の増加の足掛かりを構築 ▍ 顧客数*と顧客単価の四半期推移（四半期基準*） ▍ ライセンス売上高/自社サービス売上高の四半期推移（百万円） 顧客数（社） 顧客単価（百万円） ライセンス 自社サービス 9.90 9.77 9.01 8.82 9.29 8.67 8.51 7.76 8.21 8.05 8.60 8.09 7.96 8.32 797 378 332 331 337 338 321 31
Slide 22: 株主還元方針
株主還元方針 ▍ 配当金・配当性向・DOEの推移 1株当たり配当金 配当性向 DOE 配当方針について 39.6% 28.2% 20.6% 20.2% 20.2% 20.1% 配当性向20％、または、DOE5％*を基準に、 各事業年度の業績、フリーキャッシュ・フ 2.7% 3.9% 4.1% 3.9% 4.9% 5.0% ロー、将来に向けた成⾧投資を勘案した上 68 62 で、安定的かつ継続的な配当を実施するこ とを基本方針とします。 38 42 30 17 22/3期 23/3期 24/3期 25/3期 26/3期 27/3期 *CPDの単年度毎の収益の振れ幅が大きいため、より安定的かつ継続
Slide 23: 本資料の取扱いについて
本資料の取扱いについて 本資料は、将来の診通りに関する記述が含まれています。これらの記述は、当該 記述を作成した時点における情報に基づいて作成されたものです。これらの記述 は、将来の結果を保証するものではなく、リスクや不確実性を内包するものです。 実際の結果は環境の変化などにより、将来の見通しと大きく異なる可能性がある ことにご留意ください。上記の実際の結果に影響を与える要因としては、国内外 の経済情勢や当社グループの関連する業界動向等が含まれますが、これらに限ら れるものではありません。また、本資料に含まれる当社グループ以外の情報は、 公開情報等から引用したものであり、かかる情報の正確性、適