Slide 1: Transfert sur Euronext Growth
Transfert sur Euronext Growth 1
Slide 2: Votre interlocuteur
VOTRE INTERLOCUTEUR 17.03.2026 Sylvain HEURTIER Président-Directeur Général Maîtrise de finance - Expert-comptable diplômé Directeur Administratif et Financier de ECC INTERNATIONAL SA Auditeur-Financier chez PRICE WATERHOUSE PARIS Slideshow macompta.fr 2
Slide 3: Sommaire
SOMMAIRE 17.03.2026 1. Organisation 2. Une offre logicielle Saas complète 3. Concurrence et marché 4. Perspectives 5. Éléments financiers Slideshow macompta.fr 3
Slide 4: Organisation
ORGANISATION 4
Slide 5: Frise historique / Chiffre d'affaires
CHIFFRE FRISE HISTORIQUE D'AFFAIRES 17.03.2026 5
Slide 6: The Big Picture
THE BIG PICTURE 17.03.2026 ✓ 25 000 utilisateurs ✓ 30 % de croissance annuelle en moyenne ✓ 5 logiciels web ✓ 28,79 % de marge d'EBITDA en 24/25 ✓ 3 applications mobiles ✓ Trésorerie nette au 30 juin 2025 : +973 K€ ✓ 50 salariés ✓ Dernier dividende : 0,11 € par action ✓ Deux marchés : Petites entrep
Slide 7: Conseil d'administration
CONSEIL D’ADMINISTRATION 17.03.2026 Sylvain HEURTIER Thibault HEURTIER Emilie GARNIER Président Directeur Général Administrateur Administratrice salariée Joël LEMONNIER Loïc TAMARELLE Emmanuel OLIVIER Administrateur indépendant Administrateur indépendant Administrateur indépendant Ex Directeur de Te
Slide 8: Comité de direction
COMITÉ DE DIRECTION 17.03.2026 Sylvain HEURTIER Thibault HEURTIER Claire ALIN Président-Directeur Général Directeur Commercial Directrice Communication Experts-comptables et OGA Sylvain BADINA Guillaume MORLET Jérémy HOFFMANN Romain PEROUX Directeur Produits et Directeur des Systèmes Directeur Dével
Slide 9: Répartition du capital
RÉPARTITION DU CAPITAL 17.03.2026 Flottant 27,25% Thibault HEURTIER 2% Sylvain HEURTIER Limule Capital* 0,56% 70,19% *Holding détenue à 100 % par Sylvain HEURTIER Slideshow macompta.fr 9
Slide 10: Une offre logicielle SaaS complète
UNE OFFRE UNE OFFRE LOGICIELLE LOGICIELLE SaaS SaaS COMPLETE COMPLETE
Slide 11: Positionnement
17.03.2026 POSITIONNEMENT « Suite de logiciels en ligne complète et accessible, conçue pour les entreprises et les experts-comptables » Slideshow macompta.fr 11
Slide 12: Logiciels
LOGICIELS 17.03.2026 (1) Prix HT par mois, en formule annuelle, hors remise (2) Application Notes de frais gratuite pour 1 utilisateur. Version 3 utilisateurs disponible avec le logiciel Comptabilité Slideshow macompta.fr (3) Prix HT par mois / bulletin 12
Slide 13: Répartition du chiffre d'affaires par type d'abonnement
REPARTITION DU CHIFFRE D’AFFAIRES 17.03.2026 PAR TYPE D’ABONNEMENT 1% 26% Abonnements 1 an Abonnements Liberté Prestations 73% Source : Comptes annuels 2024 – 2025 Slideshow macompta.fr 13
Slide 14: Barrières à l'entrée
BARRIERES A L'ENTREE 17.03.2026 Une offre complète et parfaitement alignée avec les attentes du marché • Une solution globale de gestion couvrant la comptabilité, la facturation, la paie et les notes de frais • Une politique tarifaire parmi les plus compétitives du marché • Une expertise reconnue da
Slide 15: Concurrence et marché
CONCURRENCE ET MARCHÉ ET INNOVATION 15
Slide 16: Enjeux du marché en France
ENJEUX DU MARCHÉ EN FRANCE 17.03.2026 + 5 m d’entreprises 1,6 m d’associations Dont 96 % sont des TPE. Dont 153 000 emploient des salariés. Réglementation Marché SaaS en croissance Le règlementaire dans le domaine de la comptabilité, fiscalité et paie Plus de 56 % du chiffre d’affaires des logiciels
Slide 17: Positionnement
POSITIONNEMENT 17.03.2026 Fonctionnalités comptables + Tarif + Tarif - Fonctionnalités comptables - Slideshow macompta.fr 17
Slide 18: Perspectives
PERSPECTIVES DEVELOPPEMENT ET INNOVATION 18
Slide 19: Recherche et développement
RECHERCHE ET 17.03.2026 DEVELOPPEMENT Dépenses R&D (en K€) 450 400 350 300 250 200 383 150 296 256 25 100 50 0 2023 2024 2025 Développeurs Source : Comptes annuels 2023 – 2025 19
Slide 20: Les piliers de l'année 2026
LES 2 PILIERS DE L’ANNEE 2026 17.03.2026 Lancement des 1ers agents IA au Lancement de l’offre Plateforme 1er trimestre 2026 Agréée au 3e trimestre 2026 • Déploiement progressif de fonctionnalités • Offre intégrée Facturation, Comptabilité et reposant sur l’IA Plateforme Agréée, conçue pour les petit
Slide 21: Développement de l'offre
DÉVELOPPEMENT DE L’OFFRE 17.03.2026 Fonctionnalités Refonte logicielle R&D • Comptabilité mobile • Interface nouvelle • Pilier stratégique de la croissance • Facturation électronique • Intuitivité renforcée • Support alimenté par l’IA • Archivage à valeur probante • Ergonomie maximale • Extension du
Slide 22: Développement clients
DÉVELOPPEMENT CLIENTS 17.03.2026 Petites entreprises Associations Grands Comptes • Renforcement de notre position et • Elargissement des activités • Création équipe dédiée Experts- notoriété sur le core market (sport, culture, social) Comptables & OGA • Ciblage des créateurs et des micros • Conquête
Slide 23: Éléments financiers
22.01.2024 ÉLÉMENTS ÉLÉMENTS FINANCIER FINANCIERS 23
Slide 24: Compte de résultat annuel
17.03.2026 COMPTE DE RESULTAT ANNUEL 2024 2025 Compte de Résultat (K€) Variation 30-juin 30-juin Chiffres d'affaires net 3 162 4 064 902 % de CA net 100,0% 100,0% 28,5% Produits d'exploitation 3 494 4 495 1 001 % de CA net 110,5% 110,6% 28,6% Excédent Brut d'Exploitation (EBE) 1 033 1 201 168 % de C
Slide 25: Compte de résultat semestriel
17.03.2026 COMPTE DE RESULTAT SEMESTRIEL 2024 2025 Compte de Résultat (K€) Variation 31-déc. 31-déc. Chiffres d'affaires net 1 671 2 155 484 % de CA net 100,0% 100,0% 29,0% Produits d'exploitation 1 855 2 607 752 % de CA net 111,0% 121,0% 40,5% Excédent Brut d'Exploitation (EBE) 391 402 11 % de CA n
Slide 26: Bilan synthétique
17.03.2026 BILAN SYNTHÉTIQUE 2025 2025 2025 2025 Bilan comptable (K€) Bilan comptable (K€) 30-juin 31-déc 30-juin 31-déc Immobilisations incorporelles 886 1 201 Capital social 1 505 1 505 Immobilisations corporelles 1 672 1 674 Réserve légale 67 104 Immobilisations financières 27 27 Report à nouveau
Slide 27: Guidances 2026
17.03.2026 GUIDANCES 2026 ➢ Objectifs annuels de croissance de 25 % à 30% ➢ Marge d’EBITDA de 25 % à 30 % Slideshow macompta.fr 27
Slide 28: Structure de l'opération: passage sur Euronext Growth
STRUCTURE PASSAGE SUR DE EURONEXT L’OPÉRATION GROWTH ET INNOVATION 28
Slide 29: Objectifs de la cotation sur Euronext Growth
OBJECTIFS DE LA COTATION SUR EURONEXT GROWTH 17.03.2026 Notoriété Liquidité Actionnariat salarié Renforcement de la confiance Financement du des tiers développement Slideshow macompta.fr 29
Slide 30: Des questions ?
17.03.2026 Des questions ? https://investisseurs.macompta.fr/ Mail : investisseurs@macompta.fr Slideshow macompta.fr 30