Slide 1: Capital Markets Day 2026 – Finanzen
Capital Markets Day 2026 Finanzen Mag. Thomas Gattringer, MBA
Slide 2: Agenda
Agenda Überblick Ergebnisse 2025 GuV und wesentliche Bilanzpositionen, inklusive Sondereffekte Finanzierungsstruktur & Förderungen Kapitalherkunft und öffentliche Förderprogramme
Slide 3: Ergebnisse 2025
Ergebnisse 2025 GuV, Bilanz & Sondereffekte Wesentliche Kennzahlen und Bewegungen im Geschäftsjahr 2025
Slide 4: GuV 2025 im Überblick
GuV 2025 im Überblick Umsatz, Ergebnis und Profitabilität € 37,9 € 12,6 € 12,0 € 9,4 Mio. Umsatz Mio. EBIT Mio. EGT Mio. Überschuss 2024: € 5,1 Mio. Marge 33,3 % (22,3 %) 2024: € 1,0 Mio. 2024: € -1,0 Mio. Wachstumsschub bei deutlich verbesserter Profitabilität – getragen vom Anlagengeschäft (ReFarm
Slide 5: Umsatzentwicklung 2025 im Detail
Umsatzentwicklung 2025 im Detail Wachstum im Jahresverlauf € 10,3 € 37,9 +642 % Mio. Umsatz H1 2025 Mio. Umsatz Gesamtjahr Wachstum ggü. 2024 (€ 5,1 Mio.) Umsatz in Mio. € 1 Umsatz von € 5,1 Mio. (2024) über € 10,3 Mio. im H1 7,4x 2025 auf € 37,9 Mio. im Gesamtjahr gesteigert 37,9 Haupttreiber: Anla
Slide 6: Personalaufwand & Mitarbeiterentwicklung
Personalaufwand & Mitarbeiterentwicklung Investition in Team und Organisation 01 02 03 Mitarbeitende Personalaufwand Mitarbeitende AG Konzern € 5,2 Mio. 50 Personen zum 31.12.2025 109 Personen zum 31.12.2025 davon Gehälter € 4,4 Mio. 2024: 19 Personen 2024: 50 Personen sowie soziale Aufwendungen 33
Slide 7: Aufwandsstruktur GuV 2025
Aufwandsstruktur GuV 2025 Wesentliche Kostenblöcke im Überblick € 5,6 Mio. Material € 5,2 Mio. Personal € 0,4 Mio. Abschreibungen € 16,7 Mio. sonst. Aufwand 2024:€ 0,2 Mio. 2024: € 1,3 Mio. 2024: € 0,2 Mio. davon € 12,1 Mio. Wertberichtigung Mitarbeitende +31 MA nach Köpfen 50 Größter Kostenblock si
Slide 8: Wesentliche Bilanzpositionen
Wesentliche Bilanzpositionen Vermögens- und Kapitalstruktur zum 31.12.2025 Bilanzsumme versechsfacht – getrieben von Anlagevermögen, Forderungen und Akquisitionen € 48,3 € 19,2 € 22,0 Mio. Bilanzsumme Mio. Eigenkapital Mio. Verbindlichkeiten 2024: € 7,7 Mio. 2024: € 4,7 Mio. 2024: € 2,6 Mio. Eigenka
Slide 9: Aktivseite: Anlagevermögen
Aktivseite: Anlagevermögen Immaterielle VG, Sachanlagen & Finanzanlagen Anlagevermögen wächst von € 1,6 Mio. auf € 11,9 Mio. Anteil an der Bilanzsumme steigt auf 24,7 % (2024: 21,1 %) € 5,7 € 0,2 € 6,0 Mio. Immaterielle VG Mio. Sachanlagen Mio. Finanzanlagen 2024: € 1,2 Mio. 2024: € 0,2 Mio. 2024: €
Slide 10: Aktivseite: Umlaufvermögen
Aktivseite: Umlaufvermögen Forderungen, Wertpapiere & liquide Mittel Umlaufvermögen wachstumsbedingt von € 6,0 Mio. auf € 36,2 Mio. gestiegen € 18,6 € 11,8 € 1,5 Mio. Forderungen L+L Mio. Forderungen verbunden Mio. Liquide Mittel 2024: € 1,4 Mio. 2024: € 2,6 Mio. 2024: € 0,2 Mio. Forderungen teils l
Slide 11: Wertberichtigung Forderungen
Wertberichtigung Forderungen Bewertungsmatrix mit WP abgestimmt ReFarmUnit-Lieferverträge langfristig – Zahlungen an bestimmte Meilensteine geknüpft KEIN Ausfall von Forderungen – rein technische Bewertung! € 13,8 € 1,7 € 12,1 Mio. Wertberichtigung Mio. Wertberichtigung in Mio. Wertberichtigung in J
Slide 12: Passivseite: Kapitalstruktur
Passivseite: Kapitalstruktur Eigenkapital, Rückstellungen & Verbindlichkeiten € 19,2 Mio. Eigenkapital € 6,8 Mio. Rückstellungen € 22,0 Mio. Verbindlichkeiten € 48,3 Mio. Bilanzsumme 2024: € 4,7 Mio. 2024: € 0,4 Mio. 2024: € 2,6 Mio. 2024: € 7,7 Mio. Eigenkapital 4,0x in Mio. €1 19,2 Wachstum wird ü
Slide 13: Sondereffekte im Ergebnis 2025
Sondereffekte im Ergebnis 2025 Einmalige und nicht wiederkehrende Effekte € 12,1 Mio. Wertberichtigung € 4,8 Mio. Patentrecht Listing 2025 Mio. € Verschmelzung Einmalaufwendungen Größter Sondereffekt 800 TEUR Das Betriebsergebnis 2025 wurde durch mehrere nicht wiederkehrende Effekte geprägt Bereinig
Slide 14: Finanzierung
Finanzierung Struktur & Förderungen Eigenkapital, Fremdkapital und öffentliche Förderprogramme im Zusammenspiel
Slide 15: Finanzierungsquellen im Überblick
Finanzierungsquellen im Überblick Drei Säulen der Kapitalausstattung 01 02 03 Öffentliche Eigenkapital Fremdkapital Förderungen Kapitalerhöhungen im Zuge des Bankfinanzierungen und EU-, Bundes- und Börsenlistings sowie Wandlung von konzerninterne Landesförderungen für Forschung, Gesellschafterdarleh
Slide 16: Kapitalmaßnahmen 2025 / 2026
Kapitalmaßnahmen 2025 / 2026 Wesentliche Finanzierungsschritte im Detail € 1,0 € 8,0 € 15 Mio. Nominalkapitalerhöhung Listing Mio. Wandlung von Darlehen Mio. RBI Growth Financing (inkl. € 3,9 Mio. hybride Finanzinstrumente) (Mai 2026) Kapitalzuflüsse aus Finanzierungstätigkeit 2025: € 12,4 Mio. (202
Slide 17: Förderprogramme im Überblick
Förderprogramme im Überblick Aktivitäten in den Jahren 2025 und 2026 23 Förderanträge eingereicht € 25,2 Mio. Projektvolumen € 8,8 Mio. Bewilligtes Fördervolumen 91 % Erfolgsquote Bis 2024: 23 Bis 2024: € 6,5 Bis 2024: € 2,0 Mio. Bis 2024: 83 % Highlight Förderungen LIFE waste4growth € 1,5 Mio. KrW
Slide 18: Mittelverwendung
Mittelverwendung Drei Säulen unseres Wachstums 01 02 03 Global Innovation Wachstum der Unternehmens- Center und neues Organisation Beteiligungen Headquarter Beteiligung an RFU-GmbH’s Personalaufnahmen und Neuer Standort für REPLOID Übernahme/Akquisitionen Internationalisierung Deutschland (vollwerti
Slide 19: Q&A
3S REPLOID ATOOOOA3HRX5S Q&A