Slide 1: Daisyo Corporation FY2023 (Aug) Results Briefing
& m dt0 Shy \ ® PANNA 20234210H27H & 2023468) iE REP iia Bic FATAL Zi nh 1 | a | ate: 1" BOA/TIL ng yy 53% RUMP CAP gay Ue RRBAL : Bene: _ XS2 he sf \} _ KRE Le $46. arev Rd RE 2: KAS om onforokiraen] 7 a (3 >| §t. Qazen a jaw] “oe Ht BF Az DAISYO CORPORATION
Slide 2: 目次
⽬ 次 １．連結売上⾼・損益の状況 （１）連結損益計算書（Ｐ／Ｌ） （２）セグメント別の状況 （３）既存店売上⾼の状況 ２．販売費及び⼀般管理費の内訳 ３．連結営業外損益・特別損益の内訳 ４．連結貸借対照表（Ｂ／Ｓ） ５．連結キャッシュ・フロー ６．店舗の状況 （１）新規出店・改装等、及びグループ店舗状況 （２）都道府県別分布状況 1
Slide 3: 2023年8月期 決算概要
DAISyO CORP. | .2023,/8F 3A REORZ
Slide 4: 連結損益計算書（P/L）
１．連結売上⾼・損益の状況 （１）連結損益計算書（P／Ｌ） （単位:百万円） 2022/8⽉期 2023/8⽉期 増減額 実績 実績 ⾦額 構成⽐ ⾦額 構成⽐ ⾦額 ⽐率差 売 上 ⾼ 35,799 100.0% 45,495 100.0% 9,695 ― 売上原価 20,087 56.1% 27,053 59.5% 6,966 +3.4% 販売費及び⼀般管理費 21,102 58.9% 18,903 41.6% ▲2,199 ▲17.4% 営業利益 ▲5,390 ▲15.1% ▲461 ▲1.0% 4,929 +14.0% 営業外収益 5,203 14.5% 219 0.5% ▲4,984
Slide 5: セグメント別の状況
１．連結売上⾼・損益の状況 （２）セグメント別の状況（内部売上⾼含む） （単位:百万円） 2022/8⽉期 2023/8⽉期 増減額 実績 実績 売上⾼ 営業利益 売上⾼ 営業利益 売上⾼ 営業利益 飲⾷事業 19,890 ▲3,588 22,531 528 2,641 4,116 卸売事業 11,435 ▲243 18,253 84 6,817 327 不動産事業 1,758 376 1,815 362 57 ▲14 フランチャイズ事業 253 71 872 326 618 254 運送事業 9,099 92 9,365 206 265 114 その他 567 ▲67 541 ▲27 ▲26
Slide 6: 既存店売上高（対前年比）
１．連結売上⾼・損益の状況 （３）既存店売上⾼（対前年⽐） ＜前年⽐実績推移表＞ '21/8期 '22/8期 ９⽉ 10⽉ 11⽉ 12⽉ １⽉ ２⽉ ３⽉ ４⽉ ５⽉ ６⽉ ７⽉ ８⽉ '23/8期 ９⽉ 売上⾼ 52.8 148.0 767.9 139.8 112.6 106.5 145.9 197.4 161.9 132.3 121.6 116.8 132.0 141.5 141.2 124.2 客 数 60.9 135.0 467.7 125.7 105.3 102.6 127.5 156.1 134.7 115.7 109.5 104.7 115.6 120.2 125.2 108.
Slide 7: 販売費及び一般管理費の内訳
２．販売費及び⼀般管理費の内訳 （単位:百万円） 2022/8⽉期 2023/8⽉期 増減額 実績 実績 ⾦額 対売上⽐率 ⾦額 対売上⽐率 ⾦額 ⽐率差 ⼈件費 11,039 30.8% 9,946 21.9% ▲1,093 ▲9.0% 地代家賃 3,825 10.7% 3,062 6.7% ▲763 ▲4.0% ⽔道光熱費 1,408 3.9% 1,444 3.2% 35 ▲0.8% 減価償却費 1,068 3.0% 886 1.9% ▲181 ▲1.0% 消耗備品費 656 1.8% 681 1.5% 24 ▲0.3% 衛⽣費 386 1.1% 295 0.6% ▲91 ▲0.4% 販促
Slide 8: 連結営業外損益・特別損益の内訳
３．連結営業外損益・特別損益の内訳 （単位:百万円） 2022/8⽉期 2023/8⽉期 増減 備 考 営業利益 ▲5,390 ▲461 4,929 受取保険⾦・受取損害賠償⾦ 62 73 10 為替差益 56 31 ▲24 受取負担⾦ ― 22 22 投資有価証券売却益 87 12 ▲75 新型コロナ感染症拡⼤防⽌協⼒⾦ 3,939 ― ▲3,939 雇⽤調整助成⾦ 989 ― ▲989 その他 67 79 11 営業外収益 5,203 219 ▲4,984 ⽀払利息 82 83 1 ⽀払⼿数料 29 32 2 その他 112 128 16 営業外費⽤ 224 245 20 経常利益 ▲41
Slide 9: 連結貸借対照表（B/S）
４．連結貸借対照表（Ｂ／Ｓ） （単位：百万円） 2022/8⽉期 2023/8⽉期 増減額 2022/8⽉期 2023/8⽉期 増減額 流 動 資 産 12,370 12,954 584 負 債 合 計 23,673 23,702 29 現 預 ⾦ 8,279 8,165 ▲113 買 掛 ⾦ 1,544 2,319 775 売 掛 ⾦ 2,086 3,082 995 未 払 ⾦ 1,428 1,524 95 棚 卸 資 産 665 1,084 418 借 ⼊ ⾦ （ ⻑ 短 ） 14,217 13,917 ▲300 未 収 ⼊ ⾦ 620 43 ▲577 社 債 555 425 ▲130 そ
Slide 10: 連結キャッシュ・フロー
５．連結キャッシュ・フロー （単位：百万円） 2022/8⽉期 2023/8⽉期 増減額 １．営業活動ＣＦ 3,396 784 ▲2,611 税引前当期純利益 ▲682 ▲1,106 ▲424 減価償却費 1,225 1,127 ▲98 減損損失 460 518 58 売上債権の増減額 ▲605 ▲995 ▲389 雇⽤調整助成⾦ ▲989 ― 989 雇⽤調整助成⾦の受取額 1,476 0 ▲1,475 新型ｺﾛﾅｳｲﾙｽ感染症協⼒⾦ ▲3,939 ― 3,939 新型ｺﾛﾅｳｲﾙｽ感染症協⼒⾦の受取額 5,858 397 ▲5,460 その他営業ＣＦ 593 843 249 ２．投資活動Ｃ
Slide 11: 新規出店・改装店、及びグループ店舗状況
６．店舗の状況 （１）新規出店・改装店、及びグループ店舗状況 700 直営店舗数 グループ総店舗数(FC・VCを含む) 600 2023/8⽉期 616 586 500 新規出店 9 400 488 471 436 9 385 店舗改装 300 366 338 290 55 244 閉 店 ※VC移⾏13店舗含む 200 '19/8期末 '20/8期末 '21/8期末 '22/8期末 '23/8期 業態転換 新規出店 閉店 '21/8⽉期 '22/8⽉期 による改装 '23/8⽉期 前期 改装 FC VC グループ計 店舗数 店舗数 VCより 増加 減少 VCへ 店舗数 増減 譲受 移⾏ 庄
Slide 12: 都道府県別 分布状況
６．店舗の状況 （２）都道府県別 分布状況 北海道 店舗数 地域数 0店舗 １ グループ 東北・北海道地⽅ 338 店舗 29/47 県 合計 １０ 店舗 1〜10店舗 （2023年8⽉期末現在） ４県/７県 ⻘森 ０ 11〜30店舗 秋⽥ 岩⼿ 中部地⽅ 中国・四国地⽅ 近畿地⽅ ０ ５ ３４ 店舗 31〜100店舗 ９ 店舗 ２ 店舗 ８県/９県 ５県/９県 １県/７県 ⼭形 宮城 ２ ０ 九州・沖縄地⽅ 101〜店舗 ⽯川 １３ 店舗 富⼭ 新潟 福島 ⼭⼝ 島根 ⿃取 兵庫 京都 福井 ４県/８県 ３ ２ １ ２ ３ ０ ０ ０ ０ ３ ⻑野 群⾺ 栃⽊ 茨城 広島 岡⼭ 滋賀 岐⾩
Slide 13: 2024年8月期 取組み
DAIS¥G CORP. Il. 2024,/8F BAO $e et AY BE RO BRA
Slide 14: 足許状況・基本方針
Ⅱ．2024／8⽉期の経営戦略及び具体的施策 ➢⾜許状況 ＊新型コロナウイルス感染症分類が５類となり、⾏動制限の緩和と共に個⼈消費は回復基調にあるものの、 消費者の⽣活習慣の変化や、⼈⼿不⾜など、引き続き先⾏きは不透明な状況が続いている。 ➢基本⽅針 ＊先⾏き不透明な事象が多い現代において、⼈々に必要なのは、 「居⼼地の良い場所」、「気の置けない仲間とのコミュニケーション」、「親切への感動」 ➾誠実な商いを通じて⼈々の幸せに奉仕したい ＊利潤第⼀ではなく、お客様⼀⼈ひとりの健康・⼼の安寧に貢献していく ➾安全・安⼼の⾷材を使⽤し、確かな調理技術でお客様に提供する 健康的な旬の⾷材の⾷べ⽅など、
Slide 15: 2024/8月期 基本戦略（サマリー）
Ⅱ．2024／8⽉期の経営戦略及び具体的施策 2024/8⽉期 基本戦略（サマリー） ＊コロナ禍において⽣活習慣やニーズの変化も踏まえて取り組んできた各種施策を 継続発展させ、まずは通期⿊字化を⽬指していく。 １. 事業構成⽐等の是正 ＊卸売・ロジスティクス事業の拡⼤強化 ２. 店舗業態戦略 ＊強化業態の新規出店・業態変更推進 ＊各業態のブランディング強化 ＊価格帯（低価格／⾼価格）のメリハリ ３. 収益安定化・補強 ＊グランドメニューの改定及び原価管理の徹底 ➾但し「⾷の安全・安⼼」は担保 ＊惣菜や鮮⿂などの加⼯業強化 ＊ＥＣ事業の本格展開 ４. ＤＸ推進 ＊攻め ➾集客、店舗オペレーション
Slide 16: 営業施策・店舗戦略
Ⅱ．2024／8⽉期の経営戦略及び具体的施策 １. 営業施策・店舗戦略 店舗出店戦略 ➢新規出店及び業態変更への取組み推進 ➾「お⿂総本家」「やるきホルモン」等、強化業態の出店を推進 ①⾜元実績 ＊９⽉に「やるきホルモン」２店舗出店（熊⾕／ときわ台）➾笹塚店に続き 計３店舗 ＊「満天酒場」草加店、「やる気酒場」⼤泉学園店（10⽉出店）➾低価格業態の出店 ＊「悟⼤」⼤⾨店（10⽉出店）➾強化業態の新規出店 ②出店予定（2023年内） ＊新規出店 ➾「庄や」⽥町店、「やる気酒場」南⾏徳店 ＊業態変更 ➾「お⿂総本家」⽉島店（⽇本海庄やより業態変更） メニュー戦略 ①旬メニュー・おすすめメニューの提
Slide 17: デジタルマーケティング等の販促活動
Ⅱ．2024／8⽉期の経営戦略及び具体的施策 １. 営業施策・店舗戦略 デジタルマーケティング等の販促活動による集客⼒の強化 ①デジタルマーケティング施策 ＊「LINE」施策 ➾ブランディングに即した効果的な配信の共有化、適正なクーポン内容の開発 ＊「Googleビジネスプロフィール」 ➾定期投稿の継続、店舗からの情報発信に向けた仕組みづくり ＊各種ＷＥＢ媒体やＳＮＳでの情報発信 ➾各業態のプロモーション動画、店舗別のショート動画を制作 〜YouTubeやInstagramにて配信 ➾当社のブランド・こだわり・理念に共感して頂けるお客様を増やしていく ＊PRTIMES（プレスリリースのネット配
Slide 18: 卸売・ロジスティクス事業の強化
Ⅱ．2024／8⽉期の経営戦略及び具体的施策 ２. 卸売・ロジスティクス事業の強化 ➢ 飲⾷店等のあらゆるニーズにワンストップでお応えする 「総合⽀援プラットフォーム」として、引続き機能強化・業容拡⼤ ＊物流センター『DS・L・ヘッドクォーター⽻⽥』を拠点とし、物流⼦会社ディ・エス物流等を 実運送業者とする「第⼀種貨物利⽤運送事業」を強化 ＊卸売・ロジスティクス事業の展開 ➾他社飲⾷チェーン等への外販・倉庫・運送を⼀体とした「総合物流サービス」の展開 により、飲⾷事業に並ぶ事業の柱として発展させていく ＊調理技術・仕⼊⼒を⽣かした商品開発 ➾「⽶川⽔産」と共同でメニューに合わせた商品開発を強化
Slide 19: 従業員確保／モチベーション向上取組み
Ⅱ．2024／8⽉期の経営戦略及び具体的施策 ３.従業員確保／モチベーション向上取組み 従業員の正当評価、各種インセンティブ ＊研修や調理技術検定に重点を置き、能⼒のある⼈材を適正に評価 ➾接遇研修、寿司職⼈育成研修など研修の充実化 ＊各種インセンティブ制度の継続 ➾社⻑賞（売上過去対⽐評価）、幹部の歩合給、 インセンティブ制度（年間利益評価）、調理責任者育成⼿当 等 ⼈員の再配置 ＊適材適所の⼈員配置 ➾事業構成の変化、組織改編等に応じ、適正な⼈員配置により⽣産性の⾼い体制構築を図る 外販部⾨、ＶＣサポート部⾨など、各強化事業などへの⼈員配置を強化 ⼀⽅で管理部⾨・本社部⾨は引き続き省⼈化・
Slide 20: その他各セグメント事業の強化
Ⅱ．2024／8⽉期の経営戦略及び具体的施策 ４. その他各セグメント事業の強化 不動産事業 ＊新規物件の開拓強化 ＊リーシングの強化、転貸の推進、物件の管理強化等 フランチャイズ事業 ＊モチベーション向上策の⼀環として引き続きボランタリーチェーン（ＶＣ）制度の拡⼤を図る ➾⼤庄内の「パートナー事業管理部／サポート部」による事務代⾏や営業指導などのサポート強化 ＊ＶＣ店舗数 ➾ 2022/8⽉期末：44店舗（ 35店舗増） 2023/8⽉期末：50店舗（ 6店舗増） その他事業 ＊ミヤビ事業：季節限定商品の開発、外部受託販売、催事販売の強化 ➾⽻⽥空港のホテルとのコラボ商品（ホテルの朝⾷ブッフ
Slide 21: 業務効率化・経費削減等への取組み
Ⅱ．2024／8⽉期の経営戦略及び具体的施策 ５. 業務効率化・経費削減等への取組み ＤＸによる業務効率化推進継続 ＊「ＤＸ推進委員会」の設置⇒「⾃動化」「省⼈化」を基本テーマとして、全社ベースで取組み継続 ＊物流部⾨の⾷材等仕⼊発注業務におけるＥＤＩシステム化の拡充継続 ＊ＲＰＡ等による本社・管理機能の効率化、省⼈化 ＊発注・勤怠管理等、店舗システムのリプレイス ＊10⽉より開始の「インボイス制度」対応済 経費削減等の取組み ＊原価率の管理強化 ➾グランドメニューの改定と並⾏して、よりシステム化を図る事で各店舗の⽉中での原価管理を強化 店舗別の理論原価を算出、乖離を分析し個別の改善指導により
Slide 22: 財務・資金面について／剰余金の配当
Ⅱ．2024／8⽉期の経営戦略及び具体的施策 ６. 財務・資⾦⾯について ① ⾃⼰資本の状況 ＊2023/8⽉末時点（連結ベース）９４億円 （⾃⼰資本⽐率 ２８．６％） ② 資⾦⾯ ＊2023/3⽉に主要取引銀⾏によるシンジケートローン契約を締結（総額３５億円） ➾今期以降も、年度資⾦として⼀定額の資⾦調達を⾏っていく ③ 保証⾦の適正化 ＊2023/8⽉末時点（連結ベース）保証⾦・敷⾦ ５１億円 ➾前期末対⽐▲９億円（コロナ前’19/8⽉期末対⽐▲３６億円） ➾⼀部返還交渉を引き続き継続していく ７. 剰余⾦の配当 ＊期末配当 ➾６円 ※中間配当０円、年間計６円（前年同額） ＊次期配当 ➾現
Slide 23: その他
Ⅱ．2024／8⽉期の経営戦略及び具体的施策 ８. その他 ①ＳＤＧｓ(持続可能な開発⽬標)への貢献のための取組み ・安全安⼼な⾷材 ・社内研修の充実 ・⼈事制度の充実 ・リサイクルへの取組み ・禁煙・分煙化 ・独⽴制度の促進 ・仕⼊⼩ロット化 ➣事業における社会的課題への貢献のため、取り組むべき重要課題と認識し、今後も新たな⽬標・テーマを 模索しつつ取り組んでいく ②サステナビリティ情報／⼈的資本の開⽰対応 ＊当社は従来より⾷の安全・安⼼確保、衛⽣管理、⾷材調達等でサステナビリティに関わるテーマに取り組んできている ＊⾷品衛⽣に関する２つの研究施設「⼤庄総合科学新潟研究所」「⾷品衛⽣研究所」
Slide 24: 通期連結業績予想
DAISYG CORP. 18 BAD th sete Y AB(CD LVC 23
Slide 25: 通期連結業績予想について
Ⅲ．通期連結業績予想について （単位:百万円） 2024/8⽉期 2024/8⽉期 2024/8⽉期 2023/8⽉期 前年実績 上期計画 下期計画 通期計画 実 績 増 減 売 上 ⾼ 25,200 26,100 51,300 45,495 5,805 営 業 利 益 230 520 750 ▲461 1,211 経 常 利 益 300 450 750 ▲486 1,236 当 期 純 利 益 250 300 550 ▲769 1,319 ①売上⾼ ＊５⽉の新型コロナウイルス感染症分類５類移⾏後の実績を踏まえ策定 ＊新店・改装・閉店 ⇒現在決定している店舗を織込み ②営業利益 ＊飲⾷事業、卸
Slide 26: セグメント別 計画
Ⅲ．通期連結業績予想について ◆セグメント別 計画 （内部売上⾼含む） （単位:百万円） 2023/8⽉期 実績 2024/8⽉期 計画 前期⽐ 売上⾼ 営業利益 売上⾼ 営業利益 売上⾼ 営業利益 飲⾷事業 22,531 528 23,390 1,326 859 798 卸売・ロジスティクス事業 ※1 27,618 290 33,775 644 6,157 354 不動産事業 1,815 362 1,916 375 101 13 フランチャイズ事業 872 326 968 330 96 4 その他 541 ▲27 643 19 102 46 調整額 ※2 ▲7,882 ▲1,942 ▲9,3
Slide 27: 将来見通しに関する注意事項
【将来⾒通しに関する注意事項】 本資料に記載されている、当期ならびに将来の業績⾒通し等に関する記述内容につきましては、当社が現在⼊⼿している情報 および合理的であると判断する⼀定の前提に基づいており、その達成を当社として約束する趣旨のものではありません。 従いまして、実際の業績等は、様々な要因により⼤きく変動する可能性があることをご承知おきください。実際の業績に影響を 与える要因としては、当社グループを取り巻く経済・社会情勢や市場環境、会計基準や法律・諸制度の変更などがあります。さら に、⾃然災害などの予測不可能なリスク要因も含まれております。 また、当資料は、当社グループをより深く理解いただ